ஒவ்வொரு நிறுவனத்திலும் அது செய்த விற்பனையின் அறிக்கையையும், உருவாக்கப்பட்ட செலவுகளையும் தயாரிக்கும் போது, ஒரு வேறுபாடு பெறப்படுகிறது, இது பெறப்பட்ட லாபத்தை அறிய அனுமதிக்கிறது.
மேலே குறிப்பிட்டது ஒரு குறிப்பிட்ட காலகட்டத்தில் பணப்புழக்கம் மற்றும் வெளிச்செல்லும் ஒரு திட்டமிடப்பட்ட அறிக்கை அல்லது பணப்புழக்கம் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது, மேலும் இது ஒரு குறிப்பிட்ட காலகட்டத்தில் செயல்பட வணிகத்திற்குத் தேவையான பணத்தின் அளவை அறிந்து கொள்வதற்காக நிகழ்த்தப்படுகிறது. ஒரு வாரம், மாதம், காலாண்டு அல்லது ஆண்டு.
பணப்புழக்கம் அனுமதிக்கிறது:
பணத்தின் உபரி இருக்கும்போது சிறந்த குறுகிய கால முதலீட்டு பொறிமுறையின் முடிவை எடுங்கள்.
உரிமையாளரின் வளங்களை நிர்வகிப்பது போன்ற பணப் பற்றாக்குறை இருக்கும்போது நிதி ஆதாரத்தை வரையறுக்க தேவையான நடவடிக்கைகளை எடுக்கவும், அல்லது, பொருத்தமான இடங்களில், கூறப்பட்ட பற்றாக்குறையை ஈடுசெய்யும் கடன்களைப் பெறுவதற்கு தேவையான நடைமுறைகளைத் தொடங்கவும், நிறுவனத்தின் தொடர்ச்சியான செயல்பாட்டை அனுமதிக்கவும்.
முன்பு வாங்கிய கடன்கள் எப்போது, எந்த தொகையில் செலுத்தப்பட வேண்டும்.
நிறுவனத்தை இயங்க வைக்க பணத்தை கணிசமாக வழங்குவது எப்போது.
போனஸ், விடுமுறைகள், இலாப பகிர்வு போன்ற ஊழியர்களுக்கு கூடுதல் சலுகைகளை வழங்க எவ்வளவு கிடைக்கும்.
நிறுவனத்தின் இயல்பான செயல்பாட்டை பாதிக்காமல் தனிப்பட்ட விவகாரங்களுக்கு எவ்வளவு பணம் பயன்படுத்தலாம்.
காஷ் ஃப்ளோ சைக்கிள்
பணப்புழக்க சுழற்சி மூன்று அடிப்படை பணப்புழக்க காரணிகளால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது:
சரக்கு மாற்றும் காலம்
பெறத்தக்க கணக்குகள்
செலுத்த வேண்டிய கணக்குகளின் ஒத்திவைப்பு
பண டிக்கெட்டுகள்
நேர்மறை பாய்ச்சல்கள் என்றும் அழைக்கப்படுபவை, நிறுவனத்திற்குள் நுழையும் அல்லது வருவாயைக் குறிக்கும் பொருட்கள், மூன்றாக வகைப்படுத்தப்பட்டு கீழே குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன.
பணப்புழக்கங்களை இயக்க, உள்ளீடுகள் பின்வருமாறு:
பொருட்களுக்கான விற்பனை சேகரிப்பு அல்லது சேவைகளை வழங்குதல்.
பெறத்தக்க கணக்குகளின் சேகரிப்பு.
வட்டி வசூல் மற்றும் முதலீட்டு வருமானம்.
பிற வசூல் முதலீடு அல்லது நிதி நடவடிக்கைகளிலிருந்து தோன்றவில்லை.
முதலீட்டு பணப்புழக்கங்களுக்கு உள்ளீடுகள்:
முதலீடுகள், சொத்து, ஆலை மற்றும் உபகரணங்கள் மற்றும் பிற நிலையான சொத்துக்களின் விற்பனையிலிருந்து நான் சேகரிக்கிறேன்.
குறுகிய கால அல்லது நீண்ட கால கடன் வசூல், நிறுவனத்தால் வழங்கப்பட்டது.
முதலீடு அல்லது நிதி நடவடிக்கைகள் தொடர்பான பிற கட்டணங்கள்.
பணப்புழக்கங்களுக்கு நிதியளிப்பதற்கு உள்ளீடுகள்:
பங்களிப்புகளின் அதிகரிப்பு அல்லது பங்களிப்புகளின் இடமாற்றத்திற்காக பெறப்பட்ட பணம்.
குறுகிய மற்றும் நீண்ட காலங்களில் பெறப்பட்ட கடன்கள், நிறுவனத்தின் செயல்பாடு தொடர்பான சப்ளையர்கள் மற்றும் கடன் வழங்குநர்களுடனான பரிவர்த்தனைகளிலிருந்து வேறுபடுகின்றன.
இயக்க மற்றும் முதலீட்டு நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய பிற பண வரவுகள்.
பண அவுட்ஃப்ளோஸ்
எதிர்மறை பாய்ச்சல்கள் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது, பணப்பரிமாற்றங்கள் நிறுவனத்தின் செலவுகளைக் குறிக்கும் பொருட்கள், அவை கீழே குறிப்பிடப்பட்டுள்ள மூன்று குழுக்களாக வகைப்படுத்தப்படுகின்றன.
இயக்க பணப்புழக்கங்களுக்கு வெளியீடுகள்:
மூலப்பொருட்கள், பொருட்கள் மற்றும் உற்பத்திக்கான பொருட்களை கையகப்படுத்துவதற்கான பணப்பரிமாற்றம்.
குறுகிய கால பில்கள் செலுத்துதல்.
கடன் வழங்குநர்களுக்கும் பணியாளர்களுக்கும் பணம் செலுத்துதல்.
கடன் வழங்குபவர்களுக்கு வட்டி செலுத்துதல்.
பிற கொடுப்பனவுகள் முதலீடு அல்லது நிதி நடவடிக்கைகளிலிருந்து தோன்றவில்லை.
முதலீட்டு பணப்புழக்கங்களுக்கு வெளியீடுகள்:
முதலீடுகள், சொத்து, ஆலை மற்றும் உபகரணங்கள் மற்றும் பிற நிலையான சொத்துக்களைப் பெறுவதற்கான கொடுப்பனவுகள்.
குறுகிய மற்றும் நீண்ட கால கடன்களை வழங்குவதற்கான கொடுப்பனவுகள்.
பிற கொடுப்பனவுகள் முதலீடு அல்லது நிதி நடவடிக்கைகளிலிருந்து தோன்றவில்லை.
பணப்புழக்கங்களுக்கு நிதியளிப்பதற்கு வெளியீடுகள்:
ஈவுத்தொகை கொடுப்பனவுகள் அல்லது அதற்கு சமமானவை, பொருளாதார நிறுவனத்தின் தன்மையைப் பொறுத்து.
பண பங்களிப்புகள் திருப்பிச் செலுத்துதல்.
பங்களிப்புகளின் பண மறு கொள்முதல்.
இயக்க நடவடிக்கைகளில் தோன்றியவற்றிலிருந்து வேறுபட்ட குறுகிய மற்றும் நீண்ட கால கடமைகளின் கொடுப்பனவுகள்.
இயக்க மற்றும் முதலீட்டு நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய பிற கொடுப்பனவுகள்.
ஒவ்வொரு காலத்திலும் பண இருப்பு
இது ஒவ்வொரு காலகட்டத்திலும் சமநிலையைக் குறிக்கிறது, இது எடையின் அளவுகளில் காண்பிக்கப்படுகிறது, மொத்த இருப்பு நிகர உள்ளீடுகள் / வெளியீடுகள் இயக்க செயல்பாடுகள்
பண மேலாண்மைக்கான நான்கு அடிப்படை கொள்கைகள்
முதல் கொள்கை: possible முடிந்த போதெல்லாம், பணப்புழக்கத்தை அதிகரிக்க வேண்டும் »எடுத்துக்காட்டு:
- விற்பனை அளவை அதிகரிக்கவும், - விற்பனை விலையை அதிகரிக்கவும்
- விற்பனை கலவையை மேம்படுத்தவும் (அதிக பங்களிப்பு அளவு உள்ளவர்களை ஊக்குவித்தல்) - தள்ளுபடியை நீக்கு.
இரண்டாவது கொள்கை: "முடிந்த போதெல்லாம், பணப்புழக்கத்தை துரிதப்படுத்த வேண்டும்" எடுத்துக்காட்டு:
- பண விற்பனையை அதிகரிக்கவும்
- முன்கூட்டியே வாடிக்கையாளர்களிடம் கேளுங்கள்
- கடன் விதிமுறைகளை குறைக்கவும்.
மூன்றாவது கொள்கை: possible முடிந்த போதெல்லாம், பணம் வெளியேறுவதைக் குறைக்க வேண்டும் »எடுத்துக்காட்டு:
- சிறந்த நிலைமைகளை பேச்சுவார்த்தை (சப்ளையர்களுடன் விலை குறைப்பு)
- நிறுவனத்தின் உற்பத்தி மற்றும் பிற நடவடிக்கைகளில் கழிவுகளை குறைத்தல்.
- முதல் முறையாக விஷயங்களைச் செய்யுங்கள்
(தரம் இல்லாததற்கான செலவுகளைக் குறைக்கவும்) நான்கு கொள்கை: possible சாத்தியமான போதெல்லாம், பணம் வெளியேறுவது தாமதமாக வேண்டும் »எடுத்துக்காட்டு:
- முடிந்தவரை சப்ளையர்களுடன் பேச்சுவார்த்தை நடத்தவும்.
- சரக்குகள் மற்றும் பிற சொத்துக்கள் தேவைப்படும் போது மிக நெருக்கமான நேரத்தில் அவற்றைப் பெறுங்கள்
அசல் கோப்பைப் பதிவிறக்கவும்
