கியூபாவில் வங்கி சாரா நிறுவனங்களில் நிதி நிர்வாகத்தின் அடிப்படைகள்

தற்போதைய வேலையில், வங்கி அல்லாத நிதி நிறுவனங்களுக்கு (ஐ.எஃப்.என்.பி) குறிப்பாக முக்கியத்துவம் அளித்து, நிதி நிறுவனங்களின் தன்மை செய்யப்படுகிறது. இது எந்தவொரு பொருளாதாரத்திற்கும் அல்லது நாட்டிற்கும் நிதித் துறையின் முதன்மை நிதி நிறுவனமாகவும், நிதித் துறையின் முன்னோடியாகவும் வங்கி அல்லது வங்கியின் பகுப்பாய்வோடு தொடங்க வேண்டும். கூடுதலாக, இந்த நிறுவனங்களின் சரியான மதிப்பீடு மற்றும் பகுப்பாய்வை மேற்கொள்ள தேவையான முக்கிய கருவிகள் மற்றும் குறிகாட்டிகள் விவரிக்கப்பட்டுள்ளன.

1- வங்கி செயல்பாட்டின் பொதுவான தன்மை

ஒரு வங்கி என்பது ஒரு நிதி இடைத்தரகராகும், இது வைப்பு வடிவில் வளங்களை திரட்டுவதற்கும், கடன் வழங்குவதற்கும், நிதி சேவைகளை வழங்குவதற்கும் பொறுப்பாகும். வங்கி, அல்லது வங்கி முறை என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட பொருளாதாரத்திற்குள், வங்கி சேவையை வழங்கும் நிறுவனங்கள் அல்லது நிறுவனங்களின் தொகுப்பாகும். சர்வதேசமயமாக்கல் மற்றும் உலகமயமாக்கல் ஒரு யுனிவர்சல் வங்கியை உருவாக்குவதை ஊக்குவிக்கிறது.

சுருக்கமாக, ஒரு வங்கியின் அடிப்படை சிக்கல் அதிகபட்ச இலாபத்தை அடைவதே ஆகும், ஆனால் அதே நேரத்தில் போதுமான பணப்புழக்கத்தை உறுதிசெய்து, முடிந்தவரை ஆபத்தை கட்டுப்படுத்துகிறது, அதன் தீர்வை உறுதி செய்கிறது. கடனளிப்பவர்களின் திவால்தன்மையிலிருந்து பெறப்பட்ட சாத்தியமான ஆபத்து சூழ்நிலைகளை எதிர்கொள்ள அனுமதிக்க போதுமான அளவு அதன் சொந்த வளங்களுடன் (மூலதனம் மற்றும் இருப்புக்கள்) உறுதி செய்யப்பட வேண்டும்.

இடைநிலை விளிம்பு

வங்கிகள் தங்கள் வளங்களை வங்கியில் டெபாசிட் செய்யும் நபர்களுக்கு அல்லது நிறுவனங்களுக்கு (டெபாசிட் வட்டி) பணம் செலுத்துவதையும், அவற்றைக் கோருபவர்களுக்கு (வேலை வாய்ப்பு வட்டி) கடன் வழங்குவதற்காக அவர்கள் பணம் சேகரிப்பதையும் அறிந்தால், அதைக் கேட்பது மதிப்பு, உங்களுக்கு எங்கிருந்து கிடைக்கும் உங்கள் வருவாய் ஒரு வங்கி? பதில், வேலைவாய்ப்பு வட்டி விகிதங்கள், பெரும்பாலான நாடுகளில், வைப்பு வட்டி விட அதிகமாக உள்ளன; எனவே வங்கிகள் அவற்றை வளர்ப்பதற்கு செலுத்துவதை விட அதிக ஆதாரங்களை வழங்க வசூலிக்கின்றன. வேலைவாய்ப்பு வட்டி வீதத்திற்கும் வைப்பு வட்டி வீதத்திற்கும் உள்ள வேறுபாடு இடைநிலை விளிம்பு என அழைக்கப்படுகிறது. ஆகையால், வங்கிகள் அதிக லாபத்தை ஈட்டுகின்றன.

வேலைவாய்ப்பு வட்டி வீதம் - வைப்பு வட்டி வீதம் = தரகு விளிம்பு.

வங்கிகள் இடைத்தரகர்களாக செயல்படுகின்றன. வேறு எந்த வகையான நல்ல அல்லது வர்த்தகப் பொருட்களைப் போல பணத்தை வர்த்தகம் செய்வதே அவரது வணிகம்.

வங்கி நடவடிக்கைகள் மிகவும் பரந்த மற்றும் சிக்கலானவை, நிதி அல்லது வரவுகளை திரட்டுவதற்கும் அவற்றை வழங்குவதற்கும் மிகவும் மாறுபட்ட செயல்பாடுகள் மற்றும் சாத்தியக்கூறுகள் என்று பெருமை பேசுகின்றன. வழக்கமான வங்கி நடவடிக்கைகளின் ஆய்வு அவற்றின் வகைப்பாட்டின் படி கீழே சுருக்கமாகக் கூறப்படும்.

செயலற்ற செயல்பாடுகள் அந்த நடவடிக்கைகளால் உருவாக்கப்படுகின்றன, இதன் மூலம் வங்கி தனிநபர்களிடமிருந்து பணத்தை கைப்பற்றுகிறது, பெறுகிறது அல்லது சேகரிக்கிறது. செயலற்ற செயல்பாடுகள் என்று அழைக்கப்படும் நிதி திரட்டும் நடவடிக்கைகள் வைப்புத்தொகை மூலம் செயல்படுத்தப்படுகின்றன. வங்கி வைப்புகளை மூன்று பரந்த வகைகளாக வகைப்படுத்தலாம்:

கணக்குகளை சரிபார்க்கிறது. சேமிப்பு கணக்கு அல்லது பாஸ் புக். நிலையான கால வைப்பு.

எனவே கணக்குகள் முற்றிலும் திரவமானது. இரண்டிற்கும் உள்ள வேறுபாடு என்னவென்றால், நடப்பு கணக்குகளை காசோலை மற்றும் உறுதிமொழி குறிப்பு மூலம் திரட்ட முடியும், அதே நேரத்தில் தேவை வைப்புகளில் சாளரத்தில் அல்லது மின்னணு ஏடிஎம்கள் மூலம் பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவது அவசியம், ஆனால் காசோலைகள் அல்லது உறுதிமொழி குறிப்புகளைப் பயன்படுத்த முடியாது.. மற்றொரு வித்தியாசம் என்னவென்றால், கோரிக்கை வைப்புகளில், வங்கிக்கு முன்கூட்டியே அறிவிப்பு தேவைப்படலாம்.

ஒரு கமிஷனை செலுத்துவதற்கு ஈடாக, காலவரையறை காலவரையறைக்கு முன்னர், கால வைப்புத்தொகை திரட்டப்படலாம், இது ஒருபோதும் திரட்டப்பட்ட வட்டியின் அளவை விட அதிகமாக இருக்க முடியாது. இந்த வைப்புக்கள், கணக்கின் வகையைப் பொறுத்து, வட்டி செலுத்துகின்றன (வைப்பு வட்டி).

ஆக்டிவ் ஆபரேஷன்ஸ் ஆய்வுக்கு, பணியமர்த்தல் என்பது ஆட்சேர்ப்புக்கு எதிரானது என்பதை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும். வேலைவாய்ப்பு பணத்தை பொருளாதாரத்தில் புழக்கத்தில் விட அனுமதிக்கிறது; அதாவது, வங்கிகள் பணம் அல்லது அவர்கள் திரட்டுவதன் மூலம் பெறும் வளங்களிலிருந்து புதிய பணத்தை உருவாக்குகின்றன, மேலும் இவை, மக்கள், நிறுவனங்கள் அல்லது நிறுவனங்களுக்கு அவர்கள் கோரும் வரவுகளை வழங்குகின்றன. இந்த கடன்களை வழங்குவதற்காக, கடன் வகைகள், வட்டி (வேலை வாய்ப்பு வட்டி) மற்றும் கமிஷன்கள் எனப்படும் பணத்தின் அளவைப் பொறுத்து வங்கி கட்டணம் வசூலிக்கிறது.

மறுபுறம், வங்கிகளிடமிருந்து சாத்தியமான மறுசீரமைப்பு கோரிக்கைகளை எதிர்கொள்ளும் இருப்பு, வங்கி இருப்பு தேவை என அழைக்கப்படும் வங்கிகள் திரவ வடிவில் வைத்திருக்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ள மொத்த நிதியின் ஒரு பகுதி மட்டுமே வங்கி இருப்பு தேவை. அவை தலைகீழாக இருக்க முடியாது என்பதால், அவை மலட்டுத்தன்மையைக் கொண்டுள்ளன.

இருப்பு தேவை என்பது நிதி நிறுவனங்களால் பெறப்பட்ட மொத்த வைப்புகளின் சதவீதமாகும், அவை நிரந்தரமாக வைக்கப்பட வேண்டும், அவற்றின் சேமிப்பு வங்கிகளில் அல்லது அவர்களின் மத்திய வங்கிக் கணக்குகளில். சேமிப்பாளர்களிடமோ அல்லது வங்கி வாடிக்கையாளர்களிடமோ அவர்கள் கோரிய சந்தர்ப்பத்தில் அல்லது நிதி நிறுவனத்திற்கு பணப்புழக்க சிக்கல்கள் ஏற்பட்டால் பணத்தை திருப்பித் தருவதற்கு இந்த இருப்பு உத்தரவாதம் அளிக்கிறது. இது சேமிப்பாளர்களுக்கு பணத்தை இழக்கும் அபாயத்தை குறைக்கிறது.

வளங்களின் மற்றொரு பகுதி லாபகரமான சொத்துக்களுக்கு செல்கிறது. இந்த இலாபகரமான சொத்துகளுக்குள், முதல் பகுதி இலாபகரமான சொத்துகளால் ஆனது:

கடன்கள் மற்றும் வரவுகள்

ஒரு கட்சி (கடன் வழங்குபவர்) சில நிதியை இன்னொருவருக்கு (கடன் வாங்குபவருக்கு) வழங்குவதன் மூலம் கடன் (நிதிக் கண்ணோட்டத்தில்) உண்மையான ஒப்பந்தம் என்று கருத்தியல் ரீதியாக நாம் கூறலாம், எனவே முதிர்ச்சியடைந்த பின்னர், ஒப்புக்கொண்டபடி திருப்பிச் செலுத்தப்படுகிறது. கடன்களைப் பற்றி பல வகைப்பாடுகளை உருவாக்கலாம்:

கடன் வாங்கிய பொருட்களின் தன்மை காரணமாக: பணம் (இதில் நாம் இந்த தலைப்பில் கவனம் செலுத்துவோம்), பூஞ்சை அசையும் பொருட்கள் மற்றும் பத்திரங்களின் கடன். கடனின் நாணயப் பொருளின் மூலம்: தேசிய அல்லது வெளிநாட்டு நாணயத்தில். வட்டி விகிதத்தால்: நிலையான மற்றும் மாறக்கூடிய வட்டிக்கு, முன்கூட்டியே செலுத்தக்கூடிய அல்லது பிந்தைய செலுத்தத்தக்கது. கடனளிப்பதன் மூலம், கடனின் முடிவில், ஒரு பிரெஞ்சு, ஜெர்மன், அமெரிக்க முறையைப் பின்பற்றுதல். கடமைகளுக்கு இணங்குவதற்கான உத்தரவாதங்கள் இருப்பதால், அவை உண்மையானவை (உறுதிமொழிகள், அடமானங்கள், வைப்புத்தொகைகள் போன்றவை) அல்லது தனிப்பட்ட (உத்தரவாதம்). கடன் வாங்கியவருக்கு வழங்கப்படும் நிதி கடன் வழங்குநர்களின் (தொழிற்சங்கத்தின்) பன்முகத்தன்மையிலிருந்து வருகிறது, இருப்பினும் இந்த பன்முகத்தன்மை பல கடன் வழங்குநர்கள் இருப்பதாக அர்த்தமல்ல, சட்ட கண்ணோட்டத்தில் இது ஒரு ஒற்றை ஒப்பந்தமாகும். கடன் வழங்குபவர்,வட்டி ஒப்பந்தத்தைப் பொருட்படுத்தாமல், கடன் பெறுபவர் அவர் பெறும் நிகர லாபத்தில் பங்கேற்பதை ஒப்புக்கொள்கிறார். ஸ்பாட் டிரேடிங் நடவடிக்கைகளுக்கான கடன், பத்திரங்களை வாங்குவது அல்லது விற்பது ஆகியவற்றுடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது.

வங்கிகளால் வழங்கப்பட்ட கடன்கள் அல்லது கடன்களின் முக்கிய வகைகளில் நாம் பின்வரும் முறைகளை மேற்கோள் காட்டலாம்:

1. கடன் கணக்குகள்

ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு வங்கி வாடிக்கையாளருக்கு (வரவு) கடன் வழங்கும், (அது அதன் தானியங்கி நீட்டிப்பை நிறுவ முடியும்) மற்றும் அது வாடிக்கையாளருக்கு கிடைக்கக்கூடிய ஒரு குறிப்பிட்ட தொகை வரை செயல்படும் கடன் கணக்குகள். ஒரு தொடக்க கமிஷனுடன் வங்கியை திருப்திப்படுத்த வாடிக்கையாளர் கடமைப்பட்டிருக்கிறார், ரத்துசெய்யப்பட்ட மற்றும் கலைக்கப்பட்ட நேரத்தில் கடன் கணக்கு வீசும் நிலுவைத் தொகையை அவருக்கு சாதகமாக திருப்பிச் செலுத்துவதற்கும், வரையப்பட்ட தொகைகளுக்கு வட்டி செலுத்துவதற்கும் மற்றொரு சிறிய பகுதி அகற்றப்படாத தொகைகளுக்கு.

2. விளைவுகளின் தள்ளுபடி

நிறுவனங்களுக்கு நிதியளிப்பதற்கான ஒரு வழியாக விளைவுகளின் தள்ளுபடி மற்றும் ஒரு வங்கி ஒரு நபருக்கு மூன்றாம் தரப்பினருக்கு எதிராக வைத்திருக்கும் ஒரு பணக் கடனின் அளவை, ஒரு வட்டி அல்லது சதவீதத்தைக் குறைத்து, அதற்கு ஈடாக நல்ல நோக்கத்தைத் தவிர கடன் வழங்கல்.

3. பத்திரங்களின் சேவை

இலாபகரமான சொத்துகளின் இரண்டாம் பகுதி பத்திரங்கள் இலாகாவால் ஆனது, அங்கு நிலையான வருமானம் ஒருபுறம் பொது மற்றும் தனியார் மற்றும் மாறக்கூடிய வருமானம் மறுபுறம் வேறுபடுகிறது.

4. சொத்துக்களின் தற்காலிக இடமாற்றம்

வங்கிகளால் மேற்கொள்ளப்படும் மூன்றாவது வகை செயல்பாடு தற்காலிகமாக சொத்துக்களை மாற்றுவதாகும், அவை கடன் நிறுவனங்கள் ஒரு வாடிக்கையாளருக்கு ஒரு சொத்தின் ஒரு பகுதியை (எடுத்துக்காட்டாக, கடன்) மாற்றும் ஒரு முறை ஆகும், இது அவர்களுக்கு அனுமதிக்கிறது ஒரு வருவாய்க்கு ஈடாக மூன்றாம் தரப்பினரிடமிருந்து அதன் விகிதத்தை மீட்டெடுக்கவும்.

தற்போது, நிறுவனங்கள், குடும்பங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் தேவைகளில் ஏற்பட்ட மாற்றம் வங்கிச் செயல்பாட்டை திருப்பி, சேவைகளை நோக்கியே உள்ளது, இது நிகர வட்டி வருமானத்தைக் குறைப்பதன் காரணமாக அதன் முக்கிய வருமான ஆதாரமாக மாறும், மேலும் வெளிப்படையான குறைப்பு மிகவும் முதிர்ச்சியடைகிறது இது ஒரு நாட்டின் நிதி அமைப்பு மற்றும் குறைந்த வட்டி விகிதங்கள். பணம் செலுத்துவதற்கான வழிமுறைகள் (அட்டைகள், காசோலைகள், இடமாற்றங்கள்), கட்சிகளுக்கிடையில் சர்வதேச வர்த்தகத்தை வெற்றிகரமாக முடிக்க உத்தரவாதம் அளித்தல், இறக்குமதி-ஏற்றுமதியில் கடனளிப்பதை உறுதி செய்தல், நிதிச் சந்தைகளில் இடைநிலை மற்றும் பெரிய நிறுவனங்கள் மற்றும் பொது நிறுவனங்களுடனான செயல்பாடுகள் ஆகியவை வங்கியின் மையத்தைக் குறிக்கின்றன உலகளாவிய நிதி சேவை நிறுவனங்களாக. தனித்தனி குறிப்பு பெரிய வங்கியின் முக்கியமான வணிக பங்கேற்புகளுக்கு தகுதியானது,இந்த நிறுவனங்களுக்கான வணிக மற்றும் சக்தியின் மற்றொரு சிறந்த ஆதாரம், மிகவும் மாறுபட்ட பகுதிகளில் ஆர்வமுள்ள சக்திவாய்ந்த பன்னாட்டு குழுக்களை உருவாக்க வருகிறது.

நாடுகளின் சட்டங்களைப் பொறுத்து, வங்கிகள் மேலே குறிப்பிட்டவர்களுக்கு கூடுதல் செயல்பாடுகளைச் செய்ய முடியும்; எடுத்துக்காட்டாக வர்த்தக பங்குகள், அரசாங்க பத்திரங்கள், பிற நாடுகளின் நாணயங்கள் போன்றவை. இந்த நடவடிக்கைகள் ஒரு வங்கியால் மேற்கொள்ளப்படும்போது, அது உலகளாவிய வங்கி அல்லது பல வங்கி என்று அழைக்கப்படுகிறது. அதேபோல், இந்த நடவடிக்கைகள் குறிப்பாக ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நடவடிக்கைகளில் நிபுணத்துவம் பெற்ற வங்கிகளால் தனித்தனியாக மேற்கொள்ளப்படலாம். இது சிறப்பு வங்கி என்று அழைக்கப்படுகிறது.

வங்கி அச்சுக்கலை

வங்கிகளை தொகுத்தல் மற்றும் வகைப்படுத்துவதற்கு பல அளவுகோல்கள் உள்ளன. எங்கள் ஆய்வில், அதன் குழுவிற்கான இரண்டு அடிப்படை அளவுகோல்களைப் பின்பற்றுவோம், மூலதனத்தின் தோற்றம் மற்றும் அது செயல்படும் வகையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறோம்.

மூலதனத்தின் தோற்றத்திற்கு ஏற்ப வகைப்பாடு:

பொது வங்கிகள்: மூலதனம் அரசால் பங்களிக்கப்படுகிறது. தனியார் வங்கிகள்: மூலதனம் தனியார் பங்குதாரர்களால் பங்களிக்கப்படுகிறது. கலப்பு வங்கிகள்: அவற்றின் மூலதனம் தனியார் மற்றும் பொது பங்களிப்புகளால் ஆனது.

செயல்பாட்டு வகைக்கு ஏற்ப வகைப்பாடு:

தற்போதைய வங்கிகள்: பொது மக்கள் செயல்படும் பொதுவான மொத்த விற்பனையாளர்கள் அவர்கள். அதன் வழக்கமான செயல்பாடுகளில் கணக்கு வைப்பு, சேமிப்புக் கணக்குகள், கடன்கள், வசூல், மூன்றாம் தரப்பு கணக்குகளுக்கான கொடுப்பனவுகள் மற்றும் வசூல், கட்டுரைகள் மற்றும் பத்திரங்களின் காவல், பாதுகாப்புகளின் வாடகை, நிதி போன்றவை அடங்கும். சிறப்பு வங்கிகள்: அவை ஒரு குறிப்பிட்ட கடன் நோக்கத்தைக் கொண்டுள்ளன. வெளியீட்டு வங்கிகள்: தற்போது உத்தியோகபூர்வ வங்கிகளாகப் பாதுகாக்கப்படுகின்றன, இந்த வங்கிகள்தான் பணத்தை வழங்குகின்றன. மத்திய வங்கிகள்: கடன் நிறுவனங்களின் செயல்பாட்டை அங்கீகரிக்கும், மேற்பார்வையிடும் மற்றும் கட்டுப்படுத்தும் உயர்மட்ட வங்கி நிறுவனங்கள் இவை. இரண்டாம் அடுக்கு வங்கிகள்: சேனல் சந்தைக்கு நிதி ஆதாரங்கள், இடைத்தரகர்களாக செயல்படும் பிற நிதி நிறுவனங்கள் மூலம். அவை முக்கியமாக உற்பத்தித் துறைகளுக்கு வளங்களை சேர்ப்பதற்குப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன.

வங்கிகளின் வகைகளைப் பொருட்படுத்தாமல், அவை பொருளாதாரத்தில் பணத்தை புழக்கத்தில் விட அனுமதிக்கின்றன, இதனால் சில நபர்கள் அல்லது நிறுவனங்கள் கிடைத்த பணத்தை அது இல்லாத மற்றும் அதைக் கோரும் மற்றவர்களுக்கு அனுப்ப முடியும். இந்த வழியில் இது இந்த மக்கள் மற்றும் அமைப்புகளின் செயல்பாடுகளை எளிதாக்குகிறது, மேலும் பொதுவாக பொருளாதாரத்தின் செயல்திறனை மேம்படுத்துகிறது. மேற்கூறியவற்றிலிருந்து, மனிதகுலத்தின் பொருளாதார வரலாற்றில் வங்கியின் முக்கியத்துவம் எழுகிறது.

நிதி நிறுவனங்கள் எந்தவொரு சட்டபூர்வமான நிறுவனமாக வரையறுக்கப்படுகின்றன, அதன் நிதி நோக்கம் நிதி இடைநிலையின் செயல்பாட்டைச் செய்வதாகும். வரையறை வங்கிகள் மற்றும் வங்கி சாராத நிதி நிறுவனங்கள் இரண்டையும் உள்ளடக்கியது. நிதி இடைத்தரகர் என்பது முதலீட்டாளர்கள் அல்லது சேமிப்பாளர்களின் குழுவிலிருந்து நிதியைப் பெற்று அவற்றை வைக்கும் அல்லது பிற பற்றாக்குறை வைத்திருப்பவர்களுக்கு கிடைக்கச் செய்யும் ஒரு நிறுவனம் ஆகும். நிதிகளைச் சேர்ப்பதற்கான இந்த செயல்பாட்டில், சேமிப்பாளர்களுக்கும் வாடிக்கையாளர்களுக்கும் இடையில் இருக்கும் அளவு, நேரம், ஆபத்து மற்றும் தகவல்களில் ஏற்றத்தாழ்வுகள் நீக்கப்படும்.

தற்போது, வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்களின் (ஐ.எஃப்.என்.பி) ஆய்வு குறிப்பாக ஆர்வமாக உள்ளது, அவை நிறுவனங்கள் மற்றும் சட்ட வணிகங்களுக்கு நிதியளிக்கும் நோக்கத்துடன் உருவாக்கப்பட்ட நிறுவனங்கள் அல்லது நிறுவனங்களைத் தவிர வேறொன்றுமில்லை, யாருடைய நிதி நிதி நிறுவனங்களிலிருந்து வருகிறது தனியார் நிதி அல்லது வைப்புக்கு பதிலாக வங்கிகள் அல்லது பிற போன்றவை. அவர்கள் பொதுவாக குறுகிய மற்றும் நடுத்தர கால நடவடிக்கைகளின் வளர்ச்சியில் நிபுணத்துவம் பெற்றவர்கள், பரந்த மற்றும் வேகமான இயக்க வரம்பைக் கொண்டுள்ளனர். அடிப்படை செயல்திறன் விதியை உருவாக்கும் அதன் போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் அதன் சொத்துக்களின் தரத்தைப் படிப்பது மிகவும் முக்கியமானது; எனவே, அதன் மதிப்பீட்டில் அதிகம் பயன்படுத்தப்படும் முக்கிய நுட்பங்கள் மற்றும் முறைகள் கீழே விவரிக்கப்படும்.

2- நிதி நிறுவனங்களின் நிதி மதிப்பீடு

1961 முதல் 1980 கள் வரை,

கியூபா பொருளாதாரத்தில் ஒரே ஒரு வங்கி மட்டுமே இருந்தது: பாங்கோ நேஷனல் டி கியூபா. இது மத்திய, வணிக மற்றும் முதலீட்டு வங்கியின் செயல்பாடுகளை மையப்படுத்தியது மற்றும்

சர்வதேச நிதி நடவடிக்கைகளுக்கு பொறுப்பாக இருந்தது. 1990 களில்,

நிதி அமைப்பு கடுமையான மாற்றத்திற்கு ஆளானது.

பணம் செலுத்தும் முறையின் செயல்பாட்டை உறுதி செய்வதற்கும், 8 மாநில வணிக வங்கிகள் மற்றும் மீதமுள்ள தேசிய மற்றும் வெளிநாட்டு நிதி நிறுவனங்களை மேற்பார்வையிடுவதற்கும் கட்டுப்படுத்துவதற்கும் பணவியல் கொள்கையின் பொறுப்பான கியூபாவின் மத்திய வங்கி தலைமையில் இரு அடுக்கு அமைப்பு உருவானது.. நிதி அமைப்பு நவீனமயமாக்கப்பட்டது, புதிய நிதி சேவைகளை உருவாக்கியது, புதிய வடிவிலான இடைநிலை மற்றும் சர்வதேச சந்தைகளில் அதிக ஒருங்கிணைப்பை அடைந்தது.

இணைப்பு 1 இல் நீங்கள் கியூபா நிதித் துறையை உருவாக்கும் நிதி நிறுவனங்களைக் காணலாம். வணிக வங்கிகள், வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்கள், வெளிநாட்டு வங்கிகளின் பிரதிநிதி அலுவலகங்கள் மற்றும் வங்கி சாராத நிதி நிறுவனங்களின் பிரதிநிதி அலுவலகங்கள் என 4 அடிப்படைக் குழுக்களாக உருவாக்கப்பட்டுள்ள பிரிவை இது எடுத்துக்காட்டுகிறது.

இந்த நிறுவனங்களின் இருப்புநிலையை முக்கியமாக உருவாக்கும் சொத்துகளின் வகையைப் பொறுத்தவரை, 3 அடிப்படை ஆய்வுக் குழுக்கள் கீழே வழங்கப்பட்டுள்ளன:

உற்பத்தி செய்யும் சொத்துக்கள்: நிதி வணிகத்தின் வழக்கமான செயல்பாடு, அதாவது கடன் அல்லது கடன் இலாகா தொடர்பான வருமானத்தை ஈட்டக்கூடியவை. பெறத்தக்க கடன்கள், விளைவு தள்ளுபடி, காரணி, குத்தகை போன்றவை உள்ளன. அவை நிதி நிறுவனத்தின் முதலீட்டாகும், மேலும் ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிலான ஆபத்தையும் உள்ளடக்குகின்றன. நிறுவனத்தின் வணிக மற்றும் நிதி நோக்கங்களை அடைவதற்கு தேவையான இலாபத்தை பெறுவதற்கு பொறுப்பான சொத்துக்கள் அவை. நிறுவனத்தின் மதிப்பிடப்பட்ட மற்றும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய ஆபத்து. திரவ சொத்துக்கள்: கை மற்றும் வங்கியில் உள்ள பணம், குறுகிய கால நிதி முதலீடுகள். திட்டமிட்டிருந்தாலும் இல்லாவிட்டாலும், உறுதியான மற்றும் தெளிவற்ற நிலையான சொத்துக்கள் மற்றும் பிற சொத்துக்களை உடனடியாக நிறைவேற்றுவதற்கான செயல்பாடு அவர்களுக்கு உண்டு.

பொறுப்புகளின் வகையைப் பொறுத்தவரை, வங்கி வணிகம் உயர் மட்ட நிதித் திறனுடன் செயல்படுகிறது என்று நாம் வாதிடலாம். நிதியுதவியின் முக்கிய ஆதாரங்கள்: வாடிக்கையாளர் வைப்பு மற்றும் பிற நிதி நிறுவனங்களிலிருந்து பெறப்பட்ட நிதி. கீழே விவரிக்கப்பட்டுள்ளபடி, வட்டி செலவுகளை உருவாக்கும் கடன்களை அவை உருவாக்காதவர்களிடமிருந்து பிரிக்க வேண்டியது அவசியம்:

செலவினங்களுடனான பொறுப்புகள்: வாடிக்கையாளர் வைப்புத்தொகை, வங்கி நிதி நோக்கங்களுக்காக, கோரிக்கை வைப்பு மற்றும் நிலையான-கால வைப்புத்தொகைகளுக்கு இடையில் வேறுபாடு காணப்பட வேண்டும். தேவை வைப்பு: நிதி அமைப்பில் நெருக்கடி காலங்களில் அவை எந்த நேரத்திலும் வாடிக்கையாளரால் திரும்பப் பெறப்படலாம். வாடிக்கையாளர்களால் பெருமளவில் நிதி திரும்பப் பெறுவது கடன் பெறக்கூடிய நிறுவனங்களுக்கு கூட திவால்நிலைகளை ஏற்படுத்தும். வாடிக்கையாளர் தனது அன்றாட கொடுப்பனவுகளை எதிர்கொள்ளும் வகையில் பெட்டியில் ஒப்பீட்டளவில் நிலையான குறைந்தபட்ச நிலுவைகளை பராமரிப்பதால், சாதாரண காலங்களில் இது மிகவும் நிரந்தர நிதியுதவியாகும். பிற நிதி நிறுவனங்களால் பெறப்பட்ட நிதி: இந்த கருத்தில் இரண்டு வகையான நிதி உள்ளது: 1) அவை நிருபர் வங்கி உறவுகள் மற்றும் 2) கடன்கள் மற்றும் இடைப்பட்ட வங்கி சந்தையில் இருந்து பெறப்பட்ட கடன் கோடுகள்,முதிர்ச்சியடைந்தவுடன் அவை நிறுவனத்திற்குக் கிடைப்பதை நிறுத்தக்கூடும் என்பதை நினைவில் கொள்வது அவசியம். இலவச பொறுப்புகள்: செலுத்த வேண்டிய கணக்குகள் போன்ற வட்டி அல்லது பிற கட்டணங்கள் செலுத்தப்படாத கடமைகளால் ஆனது. கியூபாவைப் பொறுத்தவரை, வங்கி சாராத துறையிலிருந்து பார்வை வைப்புகளும் சேர்க்கப்பட்டுள்ளன.

இந்த வங்கித் துறையில் மூலதனம் அல்லது பங்கு பொதுவாக நிறுவனத்தின் நிலையான சொத்துக்களுக்கும், அதன் செயல்பாட்டு சுழற்சியால் கோரப்படக்கூடிய நிரந்தர நிதித் தேவைகளுக்கும் நிதியளிக்கப் பயன்படுகிறது. இது பொதுவாக 2 பகுதிகளாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளது: அடிப்படை மற்றும் துணை மூலதனம்.

அடிப்படை மூலதனம்: பணம் செலுத்திய மூலதனம் அல்லது மாநில முதலீட்டு நிதி மற்றும் தேசபக்த இருப்புக்கள் ஆகியவற்றால் உருவாக்கப்பட்டது. துணை மூலதனம்: கியூபாவின் விஷயத்தில் 5 ஆண்டுகளில் இருந்து குறைந்தபட்ச முதிர்ச்சியுடன் கடன்கள் மற்றும் துணை கடன்களின் இழப்புகளை ஈடுகட்ட பொது இருப்புக்கள்.

அதன் செயல்பாடுகள் பெரும்பாலானவை ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் உருப்படிகள் மூலம் நடைபெறுகின்றன, தொடர்ந்து பொறுப்புகள் அல்லது கடமைகள் முக்கியமானவை. சில நிபந்தனைகளின் கீழ் மூன்றாம் தரப்பினரின் சார்பாக நிதி நிறுவனம் ஒரு குறிப்பிட்ட கடனை வழங்கும்போது ஒரு கடப்பாடு தொடர்ந்து உள்ளது: வழங்கப்பட்ட உத்தரவாதங்கள், வங்கிகளின் விஷயத்தில் திறக்கப்பட்ட அல்லது உறுதிப்படுத்தப்பட்ட கடன் கடிதங்கள், வாடிக்கையாளர்களால் இதுவரை பயன்படுத்தப்படாத நிதி போன்றவை.

நிதி நிலைமை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான நடைமுறைகள்

ஒரு நிதி நிறுவனத்தின் இருப்புநிலை தொடர்பாக, பின்வரும் ரூபிள்களின் வளர்ச்சி மற்றும் மேம்பாடு கவனிக்கப்பட வேண்டும்:

சொத்துக்களின் அளவு அல்லது மதிப்பு, குறிப்பாக கடனின் அளவு என்ன, அது சார்ந்த வணிக வகையை அடையாளம் காணவும், அதாவது வணிக அல்லது குறுகிய கால கடமைகளுக்கு நிதியளிப்பதில் கவனம் செலுத்தினால், அல்லது அது நிதியுதவிக்கு அர்ப்பணிக்கப்பட்டால் நீண்ட கால முதலீடுகள். இது குறுகிய, நடுத்தர மற்றும் நீண்ட காலமாகும் என்று குறிப்பிடப்பட வேண்டும். ஒரு நிதி வணிகத்தின் மொத்த சொத்துக்களில் 70 முதல் 80% வரை உற்பத்தி சொத்துக்கள் இருக்க வேண்டும். இவற்றை விட அதிகமான தொகைகள் கொள்கையளவில் நிதிகளின் அதிகப்படியான இடத்தையும் அதன் விளைவாக பணப்புழக்கத்தின் பதற்றத்தையும் பரிந்துரைக்கக்கூடும், இது பின்னர் சரிபார்க்கப்பட வேண்டும். மறுபுறம், மிகக் குறைந்த மட்டத்தில் நிறுவனம் ஒரு பழமைவாத நிலைப்பாட்டைக் கொண்டுள்ளது என்பதைக் குறிக்கலாம், இது குறைந்த லாபக் குறிகாட்டிகளில் பிரதிபலிக்கப்பட வேண்டும்.செங்குத்து குறியீடுகளை கணக்கிடுவதன் மூலம் வங்கியின் அல்லது நிதி சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் கட்டமைப்பில் ஏற்படும் மாற்றங்களை மறுஆய்வு செய்வது வசதியானது, இவை ஏன் நிகழ்கின்றன மற்றும் அதன் தாக்கங்கள் என்பதை அறிய. கடன் இலாகாவின் தரம் கடன் செயல்பாட்டில் முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்டுள்ளது, அதாவது அது மதிப்பீடு செய்யப்பட்டு பணத்தை எங்கு வைக்க வேண்டும், எந்த விதிமுறைகள் மற்றும் நிபந்தனைகளின் கீழ் தீர்மானிக்கப்படும் போது.

மறுபுறம், கடன் இலாகாவின் ஆய்வுக்குள், பின்வரும் அம்சங்களின் நடத்தை சிறப்பு கவனம் மற்றும் கவனிப்பைக் கொண்டுள்ளது:

போர்ட்ஃபோலியோ வளர்ச்சி: சாத்தியமான சீரழிவின் முதல் அறிகுறி மிக விரைவான வளர்ச்சியாக இருக்கலாம், இது பரிந்துரைக்கலாம்: அதிக ஆபத்து நிறைந்த போர்ட்ஃபோலியோ; ஒரு சில வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் செயல்பாடுகளில் அதிக செறிவு; கேள்விக்குரிய முடிவெடுக்கும் செயல்முறை; வளர்ச்சித் திட்டம் அல்லது மூலோபாயத்தின் பற்றாக்குறை. வரலாற்று கடன் இழப்புகள்: மோசமான கடன்களுக்கான பதிவு என்ன என்பதைக் கொடுக்கும் போர்ட்ஃபோலியோவின் வரலாற்றுத் தரத்தின் முதன்மை குறிகாட்டியாகும். சந்தேகத்திற்கிடமான வசூல் கடனுக்காக இருப்பு மூலம் அளவிடப்பட வேண்டிய சொத்துக்களின் தற்போதைய தரம் குறித்து இது அதிகம் கூறவில்லை. மறுபுறம், கடன் இழப்புகள் நிதி அறிக்கைகளில் இருப்பதைக் காட்டிலும் கணக்குகளின் குறிப்புகளில் வரையறுக்கவும் பதிவு செய்யவும் பல ஆண்டுகள் ஆகும். விதிகள்: உங்கள் போர்ட்ஃபோலியோவின் அறியப்பட்ட அல்லது மதிப்பிடப்பட்ட ஒரு இழப்பைக் குறிக்க உருவாக்கப்பட வேண்டும்,இது மத்திய வங்கிகளால் கட்டுப்படுத்தப்படுவது பொதுவானது, ஆனால் இது ஒவ்வொரு கடன் சொத்துக்களின் நிலை தொடர்பாக நிறுவனத்தின் மேலாளர்களின் அகநிலை மதிப்பீட்டின் மூலம் எப்போதும் செல்கிறது. நிறுவனத்தின் லாபத்தில் விதிகள் நேரடி விளைவைக் கொண்டிருப்பதால், மேலாளர்கள் அதை தேவையான மட்டங்களில் உருவாக்க ஆர்வம் காட்டவில்லை.

மேலும் கூறப்பட்ட ஆய்வை திறம்பட மேற்கொள்ள, கடன் இலாகாவின் ஆரோக்கியத்தையும் செயல்திறனையும் பிரதிபலிக்கும் நிதி குறிகாட்டிகளின் அடிப்படையில் பகுப்பாய்விற்கு சிறப்பு முக்கியத்துவம் அளிக்கப்படுகிறது. அவற்றில், கீழே விவரிக்கப்பட்டுள்ள இணைப்பு 2 இல் காட்டப்பட்டுள்ள சில குறிகாட்டிகள் பகுப்பாய்வு செய்யப்பட வேண்டும்:

போர்ட்ஃபோலியோ தரம்: ஏற்பாடுகள் / கடன் சேவை:

அதன் வளர்ச்சியானது தரத்தின் சரிவை நிர்வகிப்பதன் மூலம் அங்கீகரிக்கப்படுவதைக் குறிக்கிறது. லத்தீன் அமெரிக்க வங்கிகளில் அவை 2 மற்றும் 8% மதிப்பைக் கொண்டுள்ளன, வளர்ந்த நாடுகளுக்கு இது 1% ஆகும்.

கடந்த கால கடன்:

கடந்த கால கடன் / மொத்த கடன் சேவை

வளர்ச்சி என்பது வாடிக்கையாளரின் போர்ட்ஃபோலியோவின் ஆரோக்கியத்தில் உண்மையான சரிவைக் குறிக்கிறது. போர்ட்ஃபோலியோவின் தரத்தை பகுப்பாய்வு செய்ய, போக்குகளைக் கண்டறிய, சீரழிவு அல்லது முன்னேற்றத்திற்கு ஒரு புள்ளிவிவரத் தொடர் பின்பற்றப்பட வேண்டும்.

கடன்களை மறுபரிசீலனை செய்வதன் மூலம் போர்ட்ஃபோலியோவின் சீரழிவை மறைப்பது ஒப்பீட்டளவில் லாபகரமானது, இந்த வழியில் பிந்தையது தற்போதைய போர்ட்ஃபோலியோவில் மீண்டும் இணைக்கப்பட்டு இருப்புக்கள் மற்றும் கடந்த கால கடன்கள் ஆகியவற்றிலிருந்து குறைக்கப்படுகிறது. நிறுவனத்துடனான உறவுகளின் காலப்போக்கில் நிலைத்தன்மை, அதன் வாடிக்கையாளர்களான துறைகள் அல்லது நிறுவனங்களின் நிதி நிலைமை குறித்த பொதுவான அறிவு, அத்துடன் கடந்த கால கடன்களை மறு பேச்சுவார்த்தை நடத்துவது தொடர்பான அதன் கொள்கை இதைக் கண்டுபிடிக்க முடியும்போது உணர உதவுகிறது வகையான பயிற்சி.

நீர்மை நிறை

காலப்போக்கில் அதன் கடமைகளை பூர்த்தி செய்யும் திறன், குறிப்பாக இடைப்பட்ட வங்கி சந்தை மற்றும் வாடிக்கையாளர் வைப்புகளிலிருந்து பெறப்பட்ட கடன்கள், எந்தவொரு நிதி நிறுவனம் அல்லது வங்கியின் நற்பெயருக்கும், அதன் இருப்பைத் தொடரவும் முக்கியமானது. இது தொடர்பாக 2 அணுகுமுறைகள் முன்மொழியப்பட்டுள்ளன:

புதிய கடன்களுக்கு நிதியளிப்பதற்கும், வைப்புத் தொகையைத் திரும்பப் பெறுவதற்கான வாடிக்கையாளர்களின் வழக்கமான தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதற்கும் தொடர்ச்சியான நிதி தேவை. நிதிச் சந்தைகளின் வளர்ச்சி இல்லாத நாடுகளில், நிதி நிறுவனங்கள் போதுமான அளவு திரவ சொத்துக்களைத் தக்க வைத்துக் கொள்வதற்காக அவற்றின் வேலைவாய்ப்புகளின் மெதுவான வேகத்தை அனுபவிக்க வேண்டும். திடீர் நெருக்கடியை எதிர்கொள்வதற்கு நிதியுதவி தேவை, பெருமளவில் நிதி திரும்பப் பெறுவதை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது பார்வையில். பணப்புழக்கம் திவால்நிலைக்கு இரண்டாவது காரணமாக கருதப்படுகிறது. ஒரு வங்கியின் வைப்புத்தொகையாளர்களின் நம்பிக்கையை இழப்பது, கரைப்பான மற்றவர்களை திவாலாக்கக்கூடும்.

இறுக்கமான பணப்புழக்கத்தில் மற்ற கடன் வழங்குநர்களுக்கு விற்கக்கூடிய மற்றும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய ஆரோக்கியமான போர்ட்ஃபோலியோவை வைத்திருப்பது முக்கியம். பணப்புழக்கமின்மைக்கான அறிகுறிகளில் ஒன்று, லாபத்தின் குறைவு, ஏனெனில் போர்ட்ஃபோலியோவின் ஒரு பகுதி விற்கப்படும் போது, குறைந்த விளிம்பு பெறப்படுகிறது. பணப்புழக்கத்தின் அளவோடு பணப்புழக்கத்திற்கு நிறைய தொடர்பு உள்ளது, புதிய நிதிகளை திரட்டுவதற்கான குறைந்த பாதுகாப்பு மற்றும் அதிக விலைக்கு நீங்கள் அவர்களுக்கு செலுத்த வேண்டியிருக்கும். பணப்புழக்க அழுத்தத்தின் முக்கிய காரணங்களில் பின்வருமாறு:

போர்ட்ஃபோலியோவில் அதிக இழப்புகள் அல்லது சரிவு. போதிய நிதி அமைப்பு, சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளுக்கு இடையிலான தீவிர முதிர்ச்சிகளின் ஏற்றத்தாழ்வுகள். நிதி அமைப்பின் பொதுவான நெருக்கடி.

பின்வரும் முறைகளைப் பயன்படுத்தி வங்கிகள் பணப்புழக்க அபாயத்தை நிர்வகிக்கின்றன:

எதிர்பாராத தேவைகளை எதிர்கொண்டு விரைவாக பணமாக மாற்றக்கூடிய குறைந்தபட்ச அளவிலான திரவ சொத்துக்களை பராமரித்தல், வேலைவாய்ப்பு வரம்புகள், ஏற்றத்தாழ்வுகள், நிகர நாணய நிலைகள் ஆகியவற்றை நிர்ணயிப்பதற்கான சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் வயதுக்கு முதிர்ச்சியைக் கட்டுப்படுத்துதல் தற்காலிக தேவைகளை வழங்க நிதிச் சந்தையிலிருந்து நிதியைக் கைப்பற்றுதல் இதில் உருவகப்படுத்துதல்களைச் செய்தல் நிறுவனத்தின் நிதி மற்றும் பணப்புழக்க நிலைமை மோசமான சூழ்நிலையில் கருதப்படுகிறது

பணப்புழக்க பகுப்பாய்வுகளுக்கு அதிகம் பயன்படுத்தப்படும் விகிதங்களில், நாம் காணலாம்:

Assets திரவ சொத்துக்கள் / மொத்த சொத்துக்கள்

சொத்து எவ்வளவு திரவமாக இருக்கிறதோ, அதிலிருந்து குறைந்த லாபம் பெறப்படும், எனவே ஒரு சமநிலை புள்ளி கண்டுபிடிக்கப்பட வேண்டும்.

Assets திரவ சொத்துக்கள் / வைப்பு

முந்தைய காட்டி போன்றது அல்லது அமில சோதனைக்கு மிகவும் ஒத்திருக்கிறது.

Mat முதிர்ச்சியுடன் கூடிய சொத்துகள் <30 நாட்கள் / பொறுப்புகள் <30 நாட்கள்

இது தற்போதைய விகிதத்தின் வங்கி பதிப்பாகும், இது உடனடி பாதுகாப்பு அளவிடும். பணப்புழக்கத்தை அளவிடுவதில் இது மிகவும் பயனுள்ள ஒன்றாகும்.

கி.மு. கியூபா இது 0.90 க்கு குறைவாக இருக்கக்கூடாது என்று கட்டுப்படுத்துகிறது. 100% கோரிக்கை வைப்புக்கள் 30 நாட்களுக்குள் முதிர்ச்சியுடன் கடன்களில் உள்ளன, இருப்பினும் கோட்பாட்டில் அவை சாதாரண நிலைமைகளின் கீழ் வாடிக்கையாளரால் முழுமையாக திரும்பப் பெறப்படலாம், ஆனால் அவை வங்கியின் நிரந்தர நிதி ஆதாரத்தை பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகின்றன, ஏனெனில் ஒரு விதியாக இவை அவை குறைந்தபட்ச நிலுவைகளை மனதில் வைத்திருக்கின்றன.

கியூபாவைப் பொறுத்தவரை, நிரந்தரமானது நீண்ட காலமாக இருப்பதால், பெரும்பாலான நிறுவனங்கள் தங்களது வங்கியை சுதந்திரமாக தேர்வு செய்யாது, ஆனால் அதற்கு நேரடியாக ஒதுக்கப்படுகின்றன. எனவே 0.90 கவரேஜ் ஏற்கத்தக்கதாக இருக்கலாம். வாடிக்கையாளர் கணக்கு இல்லாத நிதி நிறுவனங்களுக்கும், அவர்களின் முக்கிய நிதி ஆதாரங்கள் அவர்கள் பிற நிறுவனங்களிலிருந்து பெறும் வரிகள் மற்றும் வரவுகளாகும், போதிய முடிவு போர்ட்ஃபோலியோ எவ்வளவு ஆரோக்கியமானது என்பதைப் பொறுத்தது. அலகுக்கு மேல் இருக்க வேண்டும். இந்த வேலையில் பயன்படுத்தப்படும் குறிகாட்டிகளின் சுருக்கத்தை இணைப்பு 2 இல் காணலாம்.

நிதி மற்றும் மூலதன அமைப்பு

அதன் குணாதிசயங்கள் காரணமாக, வங்கி வணிகமே மிக உயர்ந்த அளவிலான நிதித் திறனுடன் இயங்குகிறது, ஏனெனில் அதன் செயல்பாடு சேமிப்பாளர்களின் குழுவிலிருந்து நிதி திரட்டுவதும் பற்றாக்குறையில் உள்ள மற்றவர்களுக்கு கடன் கொடுப்பதும் ஆகும்.

பொறுப்புகள் பகுப்பாய்வில், பின்வருவனவற்றை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும்:

முக்கியமாக பல வங்கிக் கணக்குகள் மற்றும் வாடிக்கையாளர்களுடன் தொடர்புடைய நிதி ஆதாரங்களின் செறிவு நிலை. மூலமானது இனி வங்கிக்கு ஒரு விருப்பமல்ல என்று கூறப்பட்டால் அதிக செறிவு சார்பு மற்றும் சாத்தியமான ஏற்றத்தாழ்வை அதிகரிக்கும். நிதி ஆதாரங்களின் நிலைத்தன்மை நிதி கட்டமைப்பில் மாற்றங்களுக்கு காரணமாகிறது. மாற்றங்கள் அதிகமாகவோ அல்லது குறைவாகவோ மலிவான மூலங்களுக்கு அனுப்பப்பட்டிருந்தால் முன்பை விட. நேர ஏற்றத்தாழ்வுகள் (நேர மிஸ்மாட்சிங்) என்பது நிதி நிறுவனங்களில் ஒரு பொதுவான ஆபத்து, இது நிதிகளின் தோற்றம் மற்றும் இலக்கு வேறுபட்டதும், வெவ்வேறு முதிர்ச்சியும் ஆகும். வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், நீங்கள் தேவைக்கேற்ப நிதிகளைச் சேகரித்து 90 நாட்களுக்குள் கடன் வழங்குகிறீர்கள். உதாரணமாக, நீங்கள் குறுகிய கால நிதியை எடுத்து நீண்ட காலத்திற்கு கடன் வழங்கும்போது ஏற்றத்தாழ்வு ஒரு கடுமையான ஆபத்தை உருவாக்குகிறது.செயலில் மற்றும் செயலற்ற விகிதங்கள் மாறுபடும் வகையில் வெளிப்படுத்தப்படும் நிறுவனங்களுக்கு அதிக ஏற்றத்தாழ்வு, வட்டி விகிதங்களின் ஆபத்து அதிகம். நாணய ஏற்றத்தாழ்வு, பல நாணயங்களில் செயல்படும்போது. வேறொரு நாணயத்தில் உள்ள நிதி மூலத்தைப் பயன்படுத்தி நீங்கள் டாலர் கடனைச் செய்தபோது, பரிமாற்ற வீத இயக்கங்களின் அபாயத்தை நீங்கள் அதிகம் வெளிப்படுத்துகிறீர்கள். நிதி வழித்தோன்றல்களைப் பயன்படுத்தி அவை பாதுகாக்கப்பட வேண்டும்

மூலதனம்: இது பெரும்பாலும் மற்ற குறிகாட்டிகளுக்கு முன் காணப்படும் மதிப்பு, ஆனால் அது ஒரு செயல்திறன் காட்டி அல்ல. எவ்வாறாயினும், மூலதன நிலை என்பது ஒரு நிதி நிறுவனத்தில் மத்திய வங்கிகளாலும், பாஸல் போன்ற சர்வதேச ஒப்பந்தங்களாலும் மிகவும் பின்பற்றப்பட்ட மற்றும் ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட பொருட்களில் ஒன்றாகும். வைப்புத்தொகையாளர்களைப் பாதுகாக்க வேண்டியதன் அவசியத்தையும், நாட்டின் வங்கி அமைப்பில் ஒரு நெருக்கடி ஏற்படுத்தக்கூடிய தாக்கத்தையும் கருத்தில் கொண்டு. மூலதனத்தின் முதல் செயல்பாடு, சாத்தியமான இழப்புகளை உறிஞ்சுவதற்கான ஒரு குஷனாக செயல்படுவது, சொத்துக்களின் தரம் மோசமடையும்போது, சிறந்த மூலதனப்படுத்தப்பட்ட வங்கிகள் அல்லது நிதி நிறுவனங்கள் மற்றவர்களுடன் திவால்நிலை அபாயமும் குறைவாக இருப்பதால் மதிப்பில் குறைந்த இழப்பை சந்திக்கும். மிகவும் அந்நிய. ஒரு நல்ல அளவிலான மூலதனம் பங்குதாரர்கள் வணிகத்தை நம்புகிறது என்பதையும் குறிக்கிறது.

இணைப்பு 2 இல், மூலதனமயமாக்கல் அல்லது அந்நியச் செலாவணியின் அளவை அளவிட அதிகம் பயன்படுத்தப்படும் விகிதங்களைக் காணலாம். அவை மேலும் விரிவாக கீழே விவரிக்கப்பட்டுள்ளன:

- இலவச மூலதனம் / உற்பத்தி மற்றும் திரவ சொத்துக்கள்

இலவச மூலதனம்: ஈக்விட்டி குறைவாக நிலையான, அருவமான சொத்துக்கள் மற்றும் துணை நிறுவனங்களில் முதலீடுகள்.

உள்கட்டமைப்பு மற்றும் பிற வங்கி சாரா நிதிகளுக்கு நிதியளிக்கும் பகுதி மூலதனத்திலிருந்து கழிக்கப்படுகிறது, மீதமுள்ள பகுதி சாத்தியமான இழப்புகளை ஈடுகட்ட அரை திரவ வடிவத்தை குறிக்க வேண்டும். மூன்றாம் தரப்பு நிதிகள் சமரசம் செய்யப்படுவதற்கு முன்பு போர்ட்ஃபோலியோ எவ்வளவு தூரம் மோசமடையக்கூடும் என்பதை இது காட்டுகிறது. இது தொழில்துறை வணிகத்தின் செயல்பாட்டு மூலதனத்திற்கு சமம்.

- பொறுப்புகள் / மூலதனம்

இது அந்நியச் செலாவணியின் அளவை அளவிடுகிறது, இந்தத் துறையில் ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்க வரம்பு 8 முதல் 14 மடங்கு வரை இருக்கலாம். லத்தீன் அமெரிக்காவில் சராசரி 7 முதல் 10 மடங்கு ஆகும். மத்திய வங்கி 20 வங்கிகளுக்கு வரம்புகளை நிர்ணயிக்கிறது மற்றும் மீதமுள்ள வங்கி அல்லாத நிதி நிறுவனங்களுக்கு இது 7 மடங்கு ஆகும்.

விகிதத்தைக் கணக்கிடுவதில், நிறுவனத்தின் கடமைகளின் ஒரு பகுதியாக தொடர்ச்சியான கடன்களைச் சேர்ப்பது வசதியாக இருக்கும். சில நிகழ்வுகள் நிகழும் வரை இவை உண்மையான கடமைகள் அல்ல, அவை நடக்கலாம் அல்லது நடக்காது. எடுத்துக்காட்டு: நேரடி கடனாளி அவ்வாறு செய்யாத வரை, ஒரு கடமையின் முதிர்ச்சியின் போது மூன்றாம் தரப்பினரை மீளமுடியாமல் செலுத்த வங்கி உத்தரவாதம் அளிக்கிறது, உண்மையில் வங்கி வாடிக்கையாளருக்கு கடன் வழங்குகின்றது, உண்மையான அல்லாத கடமையை ஒப்பந்தம் செய்துள்ளது ஆனால் நீங்கள் தொடர்ந்து இருந்தால், கடனின் முடிவில் பணம் செலுத்த வேண்டிய அபாயத்தை நீங்கள் இயக்குகிறீர்கள்.

நிதி இடர் பகுப்பாய்வு

ஒவ்வொரு நிதி நிறுவனமும் ஒரு நிதி அடையாளம் காணல், அளவீட்டு மற்றும் கண்காணிப்பு செயல்முறை மூலம் நிர்வகிக்கப்படுவதோடு சில வரம்புகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகளுக்கு உட்பட்டவை. இந்த விஷயத்தில் நிறுவனத்தின் நோக்கம் ஆபத்து மற்றும் நன்மைக்கு இடையில் பொருத்தமான சமநிலையை அடைவதையும் அதன் நிதி நடவடிக்கைகளிலிருந்து பெறக்கூடிய பாதகமான விளைவுகளை குறைப்பதையும் நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளது.

முக்கிய நிதி அபாயங்கள்: கடன் ஆபத்து, பணப்புழக்க ஆபத்து, சந்தை ஆபத்து மற்றும் செயல்பாட்டு ஆபத்து. இதையொட்டி, சந்தை அபாயத்தில் வட்டி வீத ஆபத்து மற்றும் பரிமாற்ற வீத ஆபத்து ஆகியவை அடங்கும். இந்த ஒவ்வொரு ஆபத்துக்குமான நிர்வாகக் கொள்கைகளை நிறுவனத்தின் நிர்வாகம் கவனமாக மதிப்பாய்வு செய்து ஒப்புக்கொள்கிறது, அவை கீழே சுருக்கப்பட்டுள்ளன. இந்த கொள்கைகள் ஆண்டு முழுவதும் மாறாமல் உள்ளன.

கடன் ஆபத்து

ஒரு கட்சி நிதிக் கருவிக்கு ஆபத்து என்பது மற்றொரு தரப்பினர் கடமையில் இயல்புநிலையாக இருந்தால் அவர்களுக்கு நிதி இழப்பை ஏற்படுத்தக்கூடும். கடன் அபாயத்தின் செறிவுகளுக்கு உட்பட்ட நிதி சொத்துக்கள், முக்கியமாக தள்ளுபடி செய்யப்பட்ட ஆவணங்கள், காரணி, நிதி குத்தகைகள் மற்றும் வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் வங்கிகளுக்கான கடன்கள் மற்றும் முன்னேற்றங்கள் ஆகியவற்றைக் கொண்டிருக்கும்.

கடன் குழுவில் சமர்ப்பிக்கப்படுவதற்கு முன்னர் கடன் அபாயத்தை மதிப்பிடும் கடன் அலகு இந்த நிறுவனத்தில் உள்ளது. செறிவு ஆபத்து தவிர்க்கப்படுவதையும், வள ஒதுக்கீடு, பொருளாதாரத் துறை மற்றும் முதிர்வு சுயவிவரம் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் கடன் இலாகாவின் போதுமான பல்வகைப்படுத்தல் இருப்பதை உறுதி செய்வதற்கும் கடன் கொள்கைகள் நிறுவப்பட்டுள்ளன. கடன் மதிப்புரைகள் தவறாமல் மேற்கொள்ளப்படுகின்றன மற்றும் கடன் உறவுகள் திறமையாக நிர்வகிக்கப்படுகின்றன.

பணப்புழக்க ஆபத்து

ஒரு நிறுவனம் அதன் நிதிக் கடன்களுடன் தொடர்புடைய கடமைகளை நிறைவேற்ற தேவையான நிதியைப் பெறுவது கடினம்.

சந்தை ஆபத்து

சந்தை விலைகளில் உள்ள மாறுபாடுகளின் விளைவாக ஒரு நிதிக் கருவியின் நியாயமான மதிப்பு அல்லது எதிர்கால பணப்புழக்கங்கள் மாறுபடும். சந்தை ஆபத்து 3 வகையான அபாயங்களைக் கொண்டுள்ளது: வட்டி வீத ஆபத்து, பரிமாற்ற வீத ஆபத்து மற்றும் செயல்பாட்டு ஆபத்து.

வட்டி வீத ஆபத்து

சந்தை வட்டி விகிதங்களில் மாறுபாடுகளின் விளைவாக ஒரு நிதி கருவியின் நியாயமான மதிப்பு அல்லது எதிர்கால பணப்புழக்கங்கள் மாறுபடும்.

பரிமாற்ற வீத ஆபத்து

ஒரு வெளிநாட்டு நாணயத்தின் மாற்று விகிதங்களில் உள்ள மாறுபாடுகளின் விளைவாக ஒரு நிதிக் கருவியின் நியாயமான மதிப்பு அல்லது எதிர்கால பணப்புழக்கங்கள் மாறுபடக்கூடும்.

செயல்பாட்டு ஆபத்து

செயல்பாட்டு ஆபத்து என்பது கணினி தோல்வி, மனித பிழை, மோசடி அல்லது வெளிப்புற நிகழ்வுகளால் ஏற்படும் இழப்புக்கான ஆபத்து. கட்டுப்பாடுகள் தோல்வியடையும் போது, செயல்பாட்டு ஆபத்து புகழ்பெற்ற சேதம், சட்ட அல்லது ஒழுங்குமுறை தாக்கங்கள் அல்லது இழப்புக்கு வழிவகுக்கும்.

நிதி நிறுவனங்களின் பொருளாதார பகுப்பாய்வு

நிதித் துறையைப் பொறுத்தவரை, வருமானத்தை ஈட்டக்கூடிய அல்லது நிகர வட்டி வருமானத்தைப் பெறுவதற்கான திறன் வாடிக்கையாளர்களிடம் வசூலிக்கப்படும் வட்டி விகிதங்களுக்கும் நிதி திரட்டுவதற்காக செலுத்தப்பட்டவற்றுக்கும் உள்ள வேறுபாட்டிலிருந்து வேறுபடுகிறது. ஆலோசனை சேவைகள் மற்றும் கமிஷன்களின் தலைப்பின் கீழ் தொகுக்கப்பட்ட பிற வருமானம் போன்ற பிற வருமான ஆதாரங்களும் இதில் அடங்கும். பிந்தையது அவர்களின் விரைவான தலைமுறைக்கு மிகவும் விரும்பத்தக்கது, நிதி தேவை இல்லாமல் மற்றும் வட்டி விகிதம் அல்லது வேறு எந்த ஆபத்துக்கும் உட்பட்டது அல்ல. மொத்த சொத்துக்களைப் பொறுத்து வட்டி உறவில் மாற்றங்களை உருவாக்குவதாகக் கண்டறியக்கூடிய முக்கிய காரணங்களில் ஒன்று:

அதிக அல்லது குறைவான ஆபத்தான வணிகங்களை நோக்கி கடன் இலாகாவை நகர்த்துவது கடன் போர்ட்ஃபோலியோவில் ஏற்படும் இழப்புகள் செயலில் மற்றும் செயலற்ற வட்டி விகிதங்களில் ஏற்ற இறக்கங்கள் வணிக இலாகாவின் தயாரிப்பு கலவையில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் நிதி கட்டமைப்பில் மாற்றங்கள் அதிகரித்தல் அல்லது குறைத்தல் விலை மாற்றங்களை ஏற்படுத்தும் போட்டியில் இருந்து வருவாய் அங்கீகாரத்திற்கான கணக்கியல் கொள்கையில் மாற்றங்கள்

ஒரு நிதி நிறுவனத்தின் செயல்திறனை அளவிட அனுமதிக்கும் முக்கிய செயல்திறன் குறிகாட்டிகள் பின்வருமாறு:

பெறப்பட்ட வட்டி / சராசரி உற்பத்தி சொத்துக்கள்

இதன் விளைவாக நிறுவனம் தனது தரகு நடவடிக்கைகளில் பெறும் சராசரி வட்டி வீதமாகும். இது போர்ட்ஃபோலியோ அபாயத்தை பிரதிபலிக்க வேண்டும், ஏனெனில் ஆபத்தான சொத்துக்களுக்கு அதிக லாப அளவு தேவைப்படும்.

சராசரி செலவில் வட்டி செலுத்தப்பட்ட / பொறுப்புகள்

துரிதப்படுத்தப்பட்ட வளர்ச்சி பணப்புழக்கம் மற்றும் நிதி சிக்கல்களைக் குறிக்கலாம் அல்லது அதிக விலையுயர்ந்த மூலங்களின் அதிகரித்த பயன்பாட்டைக் குறிக்கலாம்.

இரண்டு குறிகாட்டிகளுக்கும் இடையிலான வேறுபாடு நிறுவனத்தின் நிதி விளிம்பு அல்லது பரவல் ஆகும். கொள்கையளவில், சிறந்த முடிவு. நிதி செலவுக்கு கூடுதலாக, பொது மற்றும் நிர்வாக செலவுகளை கட்டுப்படுத்துவது முக்கியம். பலவீனமான போர்ட்ஃபோலியோ நிர்வாக செலவுகள், சேகரிப்பு செலவுகள், திருத்த நடவடிக்கைகள், சட்ட செயல்முறைகள் போன்றவற்றில் எதிர்பாராத வளர்ச்சியைக் கொண்டுள்ளது. இந்த செயல்திறன் குறிகாட்டிகள் அனைத்தும் இணைப்பு 2 இல் காணலாம்; கூடுதலாக, அவை கீழே விளக்கப்பட்டுள்ளன:

சொத்துக்களின் வருமானம்: வரிக்கு முந்தைய வருவாய் / சராசரி மொத்த சொத்துக்கள்

சராசரி: 1%

ஈக்விட்டி மீதான வருமானம்: வரிக்கு முந்தைய வருவாய் / சராசரி பங்கு

இதேபோன்ற ஆபத்து உள்ள வணிகங்களுக்கான சந்தையில் மூலதனத்தின் வாய்ப்பு செலவைப் பொறுத்து அதன் முடிவு அதிகமாகவோ அல்லது குறைவாகவோ இருக்கும்.

வரம்பு: 20-25%

இதற்கான ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்க மதிப்புகளாக பி.சி.சி கட்டுப்படுத்துகிறது:

வங்கிகள்: 12-15%

வங்கி சாராத நிதி: 6-8%

கியூபா நிறுவனங்களின் உற்பத்தி மற்றும் வர்த்தகத்தை நிதியுதவி கணிசமாக அதிகரிக்கக் கூடாது என்ற அடிப்படையில், குறைந்த மட்டத்தில் வட்டி விகிதங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதை பி.சி.சி பரிசீலித்து வருவது சாத்தியமாகும்.

கியூபா துறை நிதி நிறுவனங்களின் நிதி நிலைமை பகுப்பாய்வு

நாட்டின் நிதி நிறுவனங்களின் பொதுவான பகுப்பாய்வை மேற்கொள்வதன் மூலம், முதலாவது தற்காலிகமாக இலவச நிதிகளை மிகவும் திறமையாக பயன்படுத்துவதற்காக வெவ்வேறு அமைச்சகங்களின் கருவூலங்களின் வழித்தோன்றலாக இருந்ததைக் காணலாம், மேலும் அவை (மற்றவற்றுடன்) பின்வரும் பொதுவான பண்புகளைக் கொண்டிருந்தன:

அவரின் முன்னுரிமை, சில விதிவிலக்குகளுடன், அவர்கள் சேர்ந்த துறைக்கு நிதியுதவி அளிப்பதும், வழங்குவதும் ஆகும். இரட்டை அடிபணிதல்: முறையான முறையில் பி.சி.சி மற்றும் நிர்வாக ரீதியாக அந்தந்த அமைச்சகங்களுக்கு. அவர்களுக்கு உண்மையான போட்டி இல்லை, அவர்களின் வாடிக்கையாளர்களான நிதி நிர்வாகத்தில் அவர்களுக்கு சில தனித்துவங்கள் உள்ளன.

மிக முக்கியமான மாற்றங்கள் இந்த துறையில் நிறுவனத்தின் கணக்குகளை படிப்படியாக பிரித்தல் ஆகும். இனிமேல், தங்களது சொந்த மூலதனம் மற்றும் இடைப்பட்ட வங்கி வசதிகளுடன் மட்டுமே நிதியளிக்கும் நிறுவனங்களாக மாறுவது போக்கு, மிகச் சமீபத்தியவை இந்த கட்டமைப்போடு பிறந்தவை: ஃபினாக்ரி மற்றும் அல்பிசா.

அவை வணிக ரீதியான மற்றும் தன்னாட்சி அணுகுமுறையுடன் முடிவெடுப்பதற்கு வழிவகுக்கும், அவை எந்த கிளையின் நிர்வாக நோக்கங்களுக்காக குறைவாகவே உள்ளன. முக்கிய குறைபாடு அவர்களின் முக்கிய நிதி ஆதாரத்தை இழப்பதில் உள்ளது, இது மலிவான மற்றும் மிகவும் நெகிழ்வானதாக இருந்தது, இது அவர்களின் பண மேலாண்மைக் கொள்கைகள், வட்டி விகிதங்களை மாற்றுவதற்கும், அவர்களின் மூலதனத்தை அதிகரிப்பதற்கும் கட்டாயப்படுத்தும்.

3- கியூபாவில் வங்கி-அல்லாத நிதி நிறுவனங்களின் பொதுவான பண்புகள்

கியூபன் அல்லாத வங்கி நிதி நிறுவனங்கள் வரலாற்று ரீதியாக "நிதி வீடுகள்" என்று அழைக்கப்படுகின்றன, ஏனெனில் இது அவர்கள் அறியப்பட்ட ஆரம்ப பெயர், குறிப்பாக நாட்டில் தோன்றிய இந்த வகை முதல் நிறுவனங்கள். தற்போது நாட்டில் செயல்பட்டு வருபவர்களின் சுருக்கத்தை இணைப்பு 1 இல் காணலாம், சில கலப்பு மூலதனத்தால் (உள்நாட்டு மற்றும் வெளிநாட்டு முதலீடு) உருவாக்கப்பட்டுள்ளன என்பதை எடுத்துக்காட்டுகிறது, மேலும் மற்றவை வழங்கப்பட்ட நிதியுதவியை வழங்குவதை அல்லது கட்டுப்படுத்துவதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளன. தீர்மானிக்கப்பட்ட துறை. இந்த வகை நிறுவனங்களை அடையாளம் காணும் முக்கிய பண்புகள் பின்வருமாறு:

கடன் சேவை:

நடப்புக் கணக்கில் உடனடி அவசரநிலைகள் (ஃபின்டூரைத் தவிர) கொடுக்கப்பட்ட அடிப்படை குறுகிய கால அல்லது பணி மூலதன நிதி. நிதி நிறுவனங்களுக்கு கிடைக்கும் நிதிகளின் ஆதாரங்கள் குறுகிய காலமாகும். கிளையன்ட் நிதியில் இருந்து அகற்றப்பட வேண்டியவை சுருக்கம் உங்கள் போர்ட்ஃபோலியோ உடனடி எதிர்காலத்தில் அதன் அளவின் பார்வையில் இருந்து.

போர்ட்ஃபோலியோ தரம்:

அவை அதில் உள்ள செறிவிலிருந்து பெறப்பட்ட துறையின் பரிணாம வளர்ச்சியைப் பொறுத்தது. நிதி ஆதரவின் அதிக அர்ப்பணிப்பைக் கருதுபவர்கள் இந்தத் துறையின் பரிணாம வளர்ச்சிக்கு மிகவும் உணர்திறன் உடையவர்கள், வணிக ரீதியான இயல்புடையவர்கள் சில நிலைத்தன்மையைத் தக்க வைத்துக் கொள்ள முடிந்தது. போர்ட்ஃபோலியோவின் உண்மையான குறைபாடு அளவைப் பொருட்படுத்தாமல், இந்த அம்சம் பி.சி.சி.

நிதி அமைப்பு:

அவர்கள் தற்போது வாடிக்கையாளர் நிதிகளுடன் நிதியளிக்கப்படுகிறார்கள். தேசிய வங்கி முறைக்கு கணக்குகளை பிரிப்பதே போக்கு. நிதி ஆதாரங்களின் உறுதியற்ற தன்மை அவற்றின் கடன்கள் மிகக் குறுகிய காலத்தில் மாறும், மேலும் அவை இடைப்பட்ட வங்கி சந்தையில் புதிய மாற்று வழிகளைத் தேட வேண்டியிருக்கும். வைப்புத்தொகைகளிலிருந்து நிதி செலவை அதிகரிக்கும் போக்கு அவற்றுக்கு பூஜ்ஜிய செலவு உள்ளது. ஆதாரங்கள் குறுகிய காலமாகும். நிதி ஆதாரங்கள் பெரும்பாலும் தேசிய வம்சாவளியைக் கொண்டவை, மேலும் இது ஒரு கியூபா நிதி நிறுவனத்திற்கு மிகவும் கடினம், குறிப்பாக, ஒரு துறை வெளிப்புற நிதிகளைப் பெறுவது, நாட்டின் ஆபத்து காரணி செயல்பாட்டுக்கு வருகிறது. வெளிநாட்டு வங்கிகளிடமிருந்து பெறப்பட்ட கோடுகள் பொதுவாக கியூபா வங்கிகளுக்கு வழங்கப்படுகின்றன, ஆனால் வங்கி சாரா நிறுவனங்களுக்கு அல்ல.

4- லாபம்

கியூப நிதி அமைப்பினுள், நிதி நிறுவனங்கள் ஆண்டுக்கு சராசரியாக 5 முதல் 10% வரை வட்டி விகிதத்தைக் கொண்டிருப்பதைக் காணலாம், இது மொத்த சந்தையை விட குறைவாக உள்ளது, இது ஆண்டுக்கு 15-18% ஆகும். குறைந்த நிதி மற்றும் நிர்வாக செலவுகள் சர்வதேச சராசரிக்கு மேலாக இலாப வரம்புகளைப் பெற அனுமதிக்கின்றன, வெளிநாட்டு நிதி நிறுவனங்களில் சராசரியாக 1% உடன் ஒப்பிடும்போது ROA குறியீடு 5% க்கு மேல் உள்ளது.

வைப்புத்தொகையுடன் நிதியளிப்பதன் உண்மை, இரண்டு வகையான நிறுவனங்களுக்கிடையேயான முக்கிய வேறுபாடுகளை மாற்றியமைக்க வேண்டும், ஏனெனில் மாற்றம் அவற்றின் அசல் பெயரை மாற்றியமைக்கிறது, அவற்றின் துறையின் கருவூல நிர்வாகத்திலிருந்து சுயாதீனமாக மாறுவதன் மூலம், அவர்கள் மிகவும் திறமையான நிர்வாகத்தை அடைய வேண்டும்: அதிக வணிக வட்டி விகிதங்கள் நிதிச் செலவுகளை எடுத்துக்கொள்வது, அதிக நிதிச் செலவுகள், ஒரு ஆரோக்கியமான போர்ட்ஃபோலியோ, மிகவும் பழமைவாத பணப்புழக்கக் கொள்கை, கடன் முடிவுகளில் சுயாட்சி, அதன் கடன் திறனை அதிகரிப்பதற்காக அதிக அளவு மூலதனமயமாக்கல் மற்றும் அதன் செயல்பாடுகளின் அளவை எடுத்துக்கொள்வது.

நாட்டின் பிற நிறுவனங்களுடன் வித்தியாசத்தை ஏற்படுத்தும் பிற மிகவும் செல்வாக்குமிக்க காரணிகளும் உள்ளன. அவை:

நாட்டின் பொருளாதார-நிதி நிலைமை. அரசு நிறுவனங்கள் மற்றும் / அல்லது மத்திய வங்கியின் கொள்கைகள், ஒழுங்குமுறைகள் மற்றும் ஒழுங்குமுறை வழிமுறைகள். இத்துறையின் பொருளாதார மற்றும் நிதி பரிணாமம். வணிக இயல்பு மற்றும் துறைக்கு ஆதரவளிக்கும் அர்ப்பணிப்பு அளவு. அந்த நிறுவனத்தின் மேலாண்மை திறன் பணப்புழக்கம், கடன்பாடு, கடன் மற்றும் வட்டி வீதங்களின் சரியான கொள்கைகளை நிறுவுவதில் இது வெளிப்படுகிறது.

கியூபாவில் செயல்படும் இணைப்பு எண் 1 நிதி நிறுவனங்கள்

வணிக வங்கிகள்

வங்கி அல்லாத நிதி நிறுவனங்கள்

வெளிநாட்டு வங்கிகளின் பிரதிநிதி அலுவலகங்கள்

வங்கி சாராத நிதி நிறுவனங்களின் பிரதிநிதி அலுவலகங்கள்

· கியூபாவின் தேசிய வங்கி (பி.என்.சி)

· பிரபலமான சேமிப்பு வங்கி (பிபிஏ)

· பாங்கோ டி இன்வெர்ஷன்ஸ் எஸ்.ஏ.

· பாங்கோ மெட்ரோபொலிட்டானோ எஸ்.ஏ.

· பாங்கோ இன்டர்நேஷனல் டி கொமர்சியோ எஸ்.ஏ.

· பாங்கோ ஃபைனான்சியோ இன்டர்நேஷனல் எஸ்.ஏ (பி.எஃப்.ஐ)

· பாங்கோ டி கிரெடிடோ ஒ காமர்சியோ (பாண்டெக்)