மைக்ரோசாப்ட் நிதி பகுப்பாய்வு. செய்முறை வேலைப்பாடு

மைக்ரோசாப்ட் என்றால் என்ன என்பதற்கான சுருக்கமான விளக்கத்துடன் தொடங்குவோம்.

மைக்ரோசாப்ட் கார்ப்பரேஷன், செப்டம்பர் 22, 1993 இல் இணைக்கப்பட்டது, இது ஒரு தொழில்நுட்ப நிறுவனம். நிறுவனம் பலவிதமான மென்பொருள் தயாரிப்புகள், சேவைகள் மற்றும் சாதனங்களை உருவாக்குகிறது, உரிமம் அளிக்கிறது மற்றும் ஆதரிக்கிறது. நிறுவனத்தின் பிரிவுகளில் உற்பத்தித்திறன் மற்றும் வணிக செயல்முறைகள், ஸ்மார்ட் கிளவுட் மற்றும் தனிப்பட்ட கணினி ஆகியவை அடங்கும். நிறுவனத்தின் தயாரிப்புகளில் இயக்க முறைமைகள் அடங்கும்; சாதனங்களுக்கு இடையில் உற்பத்தித்திறன் பயன்பாடுகள்; சேவையக பயன்பாடுகள்; வணிக தீர்வுகள் பயன்பாடுகள்; டெஸ்க்டாப் மற்றும் சேவையக நிர்வாக கருவிகள்; மென்பொருள் மேம்பாட்டு கருவிகள்; வீடியோ கேம்கள் மற்றும் கணினி அமைப்புகளின் ஒருங்கிணைப்பாளர்கள் மற்றும் டெவலப்பர்களின் பயிற்சி மற்றும் சான்றிதழ். இது தனிப்பட்ட கணினிகள் (பிசிக்கள்), டேப்லெட்டுகள், விளையாட்டு மற்றும் பொழுதுபோக்கு கன்சோல்கள், தொலைபேசிகள் உள்ளிட்ட சாதனங்களை வடிவமைத்து, தயாரித்து விற்பனை செய்கிறது.உங்கள் மேகக்கணி சார்ந்த பிரசாதங்களுடன் ஒருங்கிணைக்கும் பிற ஸ்மார்ட் சாதனங்கள் மற்றும் தொடர்புடைய பாகங்கள். இது வாடிக்கையாளர்களுக்கு மென்பொருள், சேவைகள், தளங்கள் மற்றும் உள்ளடக்கம் ஆகியவற்றை வழங்கும் கிளவுட் அடிப்படையிலான தீர்வுகள் உட்பட பல்வேறு சேவைகளை வழங்குகிறது, மேலும் தீர்வுகள் மற்றும் ஆலோசனை சேவைகளை ஆதரிக்கிறது. இது உலகளாவிய பார்வையாளர்களுக்கு ஆன்லைன் விளம்பரத்தையும் வழங்குகிறது.

மைக்ரோசாப்ட் விண்டோஸ் இயக்க முறைமை, மைக்ரோசாஃப்ட் ஆபிஸ் அலுவலக தொகுப்பு மற்றும் இணைய உலாவிகள், இன்டர்நெட் எக்ஸ்ப்ளோரர் மற்றும் எட்ஜ் ஆகியவை இதன் சிறந்த தயாரிப்புகள். எக்ஸ்பாக்ஸ் வீடியோ கேம் கன்சோல்கள் மற்றும் டேப்லெட்டுகளின் மைக்ரோசாஃப்ட் மேற்பரப்பு வரி ஆகியவை இதன் முதன்மை வன்பொருள் தயாரிப்புகள். 2016 ஆம் ஆண்டு வரை, இது உலகின் மிகப்பெரிய மென்பொருள் நிறுவனமாகும், அதன் வருமானம் கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளப்பட்டால், கூடுதலாக, உலக சந்தையில் மிகவும் மதிப்புமிக்க ஒன்றாகும். "மைக்ரோசாப்ட்" என்ற சொல் "மைக்ரோ கம்ப்யூட்டர்" மற்றும் "மென்பொருள்" என்பதன் சுருக்கமாகும்.

நிறுவனத்தின் வரலாற்றில் கொஞ்சம் ஆழமாகப் புரிந்துகொண்டவுடன், நிதி பகுப்பாய்வை மேலும் தொடங்குவோம்.

விரைவு பகுப்பாய்வு நிதி அறிக்கைகள்

இந்த ஆவணத்தில் சேர்க்கப்பட்டுள்ள அறிக்கைகளின் தொகுப்பு மாற்றப்பட்ட மாதிரி வாடிக்கையாளர் தரவை அடிப்படையாகக் கொண்டது. வழங்கப்பட்ட அறிக்கைகளில் இரண்டு ஆண்டு ஒப்பீட்டு அறிக்கைகள், ஐந்தாண்டு போக்கு பகுப்பாய்வு அறிக்கைகள், தொழில் மற்றும் குழு ஒப்பீட்டு அறிக்கைகள், வகை வரையறைகள் மற்றும் உறவு சூத்திரங்கள் ஆகியவை அடங்கும்.

நாங்கள் முன்வைக்கப் போகும் விகிதங்களைத் தீர்மானிக்க, இவை தொழில்துறை (மென்பொருள் மற்றும் நிரலாக்க) மற்றும் துறையின் (தொழில்நுட்பம்) ஒப்பிடப்படுகின்றன.

பணப்புழக்க விகிதங்கள் ஒரு நிறுவனத்தின் குறுகிய கால கடமைகளை நிறைவேற்றுவதற்கான திறனை அளவிடுகின்றன. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், ஒரு நிறுவனம் தனது குறுகிய கால கடமைகளை நிறைவேற்றத் தேவைப்பட்டால் அதன் சொத்துக்களை மதிப்பில் இழப்பு இல்லாமல் விரைவாக பணமாக மாற்ற முடியுமா? சாதகமான பணப்புழக்க விகிதங்கள் ஒரு நிறுவனம் மற்றும் அதன் கடன் வழங்குநர்களுக்கு ஒரு வணிக அல்லது தொழிலுக்குள் முக்கியமானவை இது நிலையான மற்றும் கணிக்கக்கூடிய பணப்புழக்கத்தை வழங்காது. கடன் வழங்குநர்களுக்கு சரியான நேரத்தில் பணம் செலுத்துவதற்கும், எதிர்பாராத ஒரு நிகழ்வை எதிர்கொள்ளும்போது கடனளிப்பவர்களுடன் கடமைகளைத் தொடர்வதற்கும் ஒரு நிறுவனத்தின் திறனைப் பற்றிய முக்கிய முன்னறிவிப்பாளரும் அவை.

தற்போதைய ரேடியோ = தற்போதைய சொத்துக்கள் / தற்போதைய பொறுப்புகள்

இந்த விகிதம் குறுகிய கால சொத்துக்கள் குறுகிய கால கடன்களை உள்ளடக்கிய எண்ணிக்கையை பிரதிபலிக்கிறது மற்றும் ஒரு நிறுவனத்தின் தற்போதைய கடமைகளை பூர்த்தி செய்யும் திறனின் துல்லியமான குறிகாட்டியாகும். குறுகிய கால கடமைகளை நிறைவேற்றுவதற்கான சிறந்த திறனைக் குறிப்பதால் அதிக எண்ணிக்கையானது விரும்பப்படுகிறது. நடப்பு சொத்துக்களின் கலவை இந்த உறவின் பரிணாம வளர்ச்சியில் ஒரு முக்கிய காரணியாகும். வணிகம் அல்லது தொழில்துறையின் வகையைப் பொறுத்து, சொத்துக்கள் ஒரு நிறுவனத்தின் பணப்புழக்க பகுப்பாய்வை பாதிக்கக்கூடிய மெதுவான சரக்குகளை உள்ளடக்கியிருக்கலாம். மூலப்பொருட்களையும் சரக்குகளையும் முடிக்கப்பட்ட தயாரிப்புகளாக மாற்ற எவ்வளவு காலம் ஆகக்கூடும்?

மைக்ரோசாப்டின் தற்போதைய விகிதம் 3.03 மற்றும் 2.23 ஆக இருக்கும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது 3.40 ஆகும், இது குறுகிய காலத்தில் நிறுவனம் கொண்டிருக்கும் திறனைக் குறிக்கிறது, இருப்பினும், விரைவான விகிதத்தின் மதிப்பு ஒரு குறிப்பை வழங்கும் நிறுவனத்தின் தெளிவானது, இந்த பகுதியில் வெற்றி.

விரைவான காரணம் = (ரொக்கம் + சந்தைப்படுத்தக்கூடிய பத்திரங்கள் + பெறத்தக்க கணக்குகள்) / தற்போதைய பொறுப்புகள்

அமில சோதனை உறவு என்றும் அழைக்கப்படும் இந்த உறவு, உடனடி பணப்புழக்கம், பணத்தின் எண்ணிக்கை, பெறத்தக்க கணக்குகள் மற்றும் குறுகிய கால கடமைகளை உள்ளடக்கும் சந்தைப்படுத்தக்கூடிய பத்திரங்கள் ஆகியவற்றை அளவிடுகிறது. குறுகிய கால கடமைகளை நிறைவேற்ற ஒரு நிறுவனத்திற்கு சிறந்த திறன் உள்ளது என்று பரிந்துரைப்பதால் அதிக எண்ணிக்கையில் முன்னுரிமை அளிக்கப்படுகிறது. இந்த விகிதம் தற்போதைய விகிதத்தின் மிகவும் நம்பகமான மாறுபாடாகும், ஏனெனில் சரக்கு, ப்ரீபெய்ட் செலவுகள் மற்றும் பிற குறைந்த திரவ நடப்பு சொத்துக்கள் கணக்கீட்டில் இருந்து அகற்றப்படுகின்றன.

மைக்ரோசாப்ட் உடனான விரைவான விகிதம் 1.94 தொழிலுடன் ஒப்பிடும்போது 3.35 ஆகவும், மொத்தம் 1.73 ஐக் கொண்ட தொழில்துறையுடனும், குறுகிய கால கடமைகளைச் செய்வதற்கான நிறுவனத்தின் திறன் சாதகமானது என்பதைக் குறிக்கிறது.

கடனுக்கான கடன் = மொத்த கடன்கள் / மொத்த பங்கு

இந்த விகிதம் ஒரு நிறுவனத்தின் நிதி அந்நியச் செலாவணியை அதன் சொத்துக்களுக்கு நிதியளிக்க என்ன கடன் மற்றும் பங்குகளின் விகிதத்தைக் குறிக்கிறது என்பதைக் குறிக்கிறது. கடனாளர்களுக்காக சம்பந்தப்பட்ட எண் மற்றும் ஒரு நிறுவனத்திற்கான நீண்டகால நிதி பாதுகாப்பு.

மைக்ரோசாப்டின் கடன்-க்கு-ஈக்விட்டி விகிதம் தொழில்துறையின் 24.46% மற்றும் தொழில்துறையின் 8.85% உடன் ஒப்பிடும்போது 97.97% ஆகும், இது இந்த பகுதியில் செயல்திறன் வலுவாக இல்லை என்பதைக் குறிக்கிறது.

பி / இ பெரோரேஷன் (டிடிஎம் அல்லது பின்வரும் 12 மாதங்கள்)

விலை-வருவாய் விகிதம் என்பது ஒரு நிறுவனத்தின் மதிப்புக்கான விகிதமாகும், இது ஒரு பங்கின் வருவாயுடன் அதன் பங்கின் தற்போதைய விலையை அளவிடுகிறது. விலை-வருவாய் விகிதம் சில நேரங்களில் பல விலை அல்லது பல வருவாய் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது.

மைக்ரோசாப்டின் விலை-க்கு-வருவாய் விகிதம் மொத்தம் 38.30 மற்றும் தொழில்துறையில் மொத்தம் 11.47 உடன் ஒப்பிடும்போது 28.00 ஆகும், இது மூன்றில் சிறந்தது என்று நான் நினைக்கிறேன்.

பீட்டா

பீட்டா என்பது ஒட்டுமொத்த சந்தையுடன் ஒப்பிடும்போது ஒரு பாதுகாப்பு அல்லது போர்ட்ஃபோலியோவின் நிலையற்ற தன்மை அல்லது முறையான ஆபத்துக்கான ஒரு நடவடிக்கையாகும். பீட்டா மூலதன சொத்து விலை மாதிரியில் (சிஏபிஎம்) பயன்படுத்தப்படுகிறது, இது ஒரு பீட்டா மற்றும் எதிர்பார்க்கப்படும் சந்தை வருவாயின் அடிப்படையில் ஒரு சொத்தின் மீது எதிர்பார்க்கப்படும் வருவாயைக் கணக்கிடுகிறது. பீட்டா பீட்டா குணகம் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்திற்கான பீட்டா விகிதம் மொத்தம் 0.73 உடன் ஒப்பிடும்போது 1.03 ஆகும், இது மிகச் சிறந்தது, மொத்தம் 1.26 உடன் இந்தத் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது.

விற்பனை விலை (டிடிஎம்)

விலை / விற்பனை விகிதம் என்பது ஒவ்வொரு டாலர் விற்பனையிலும் அல்லது ஒரு நிறுவனத்தின் வருமானத்திற்கும் ஒதுக்கப்பட்ட மதிப்பின் குறிகாட்டியாகும். நிறுவனத்தின் சந்தை மூலதனத்தை அதன் மொத்த விற்பனையால் 12 மாத காலப்பகுதியில் பிரிப்பதன் மூலம் இதை கணக்கிட முடியும்.

மைக்ரோசாப்ட் விலை / விற்பனை விகிதம் 7.48 ஆகும், இது மொத்தம் 6.33 உடன் தொழில் மற்றும் மொத்தம் 2.82 உடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்ததாகும்.

இருப்பு விலை (மிக சமீபத்திய காலாண்டு) பி / பி விகிதம் = ஒரு பங்குக்கான சந்தை விலை / ஒரு பங்குக்கு புத்தக மதிப்பு

விலை-க்கு-புத்தக விகிதம் (பி / பி விகிதம்) என்பது ஒரு பங்கின் சந்தை மதிப்பை அதன் புத்தக மதிப்புடன் ஒரு பங்கின் சந்தை மதிப்புடன் ஒப்பிடுவதற்குப் பயன்படுத்தப்படும் விகிதமாகும். பங்குகளின் தற்போதைய இறுதி விலையை கடந்த காலாண்டின் ஒரு பங்குக்கான புத்தக மதிப்பால் வகுப்பதன் மூலம் இது கணக்கிடப்படுகிறது.

மைக்ரோசாப்டின் விலை-க்கு-புத்தக விகிதம் 9.79 ஆகும், இது மொத்தம் 7.46 உடன் தொழில்துறையுடனும், மொத்தம் 2.19 உடன் இந்தத் துறையுடனும் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

TANGIBLE BOOK PRICE (MRQ) = சந்தை தொப்பி / உறுதியான சொத்துக்கள் புத்தக மதிப்பு.

உறுதியான புத்தக மதிப்பின் விலை (PTBV) என்பது ஒரு மதிப்பீட்டுக் குறியீடாகும், இது நிறுவனத்தின் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் தெரிவிக்கப்பட்டுள்ளபடி, அதன் உறுதியான அல்லது உறுதியான புத்தக மதிப்புடன் ஒப்பிடும்போது பாதுகாப்பின் விலையை வெளிப்படுத்துகிறது.

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்திற்கான உறுதியான புத்தக விலையின் விகிதம் 27.43 ஆகும், இது மொத்தம் 13.64 உடன் தொழில்துறையுடனும், மொத்தம் 4.73 துறையுடனும் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

CASH FLOW PRICE (TTM) = பங்கு விலை / ஒரு பங்குக்கு இயக்க பணப்புழக்கம்

இந்த விகிதம் ஒரு பங்கின் இயக்க பணப்புழக்கத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது, இது பணமதிப்பிழப்பு மற்றும் கடன் பெறுதல் போன்ற பணமல்லாத ஆதாயங்களை நிகர வருமானத்தில் சேர்க்கிறது.

மொத்தம் 26.43 உடன் தொழில்துறையுடன் ஒப்பிடும்போது மைக்ரோசாப்டின் விலை விகிதம் 20.34 ஆகும், இது மொத்தம் 14.22 உடன் இந்த துறையுடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

லாபத்திற்கான செயல்திறன் = ஒரு பங்குக்கு ஆண்டு ஈவுத்தொகை / ஒரு பங்குக்கான விலை

ஒரு நிறுவனம் அதன் பங்குகளின் விலை தொடர்பாக ஒவ்வொரு ஆண்டும் ஈவுத்தொகையை எவ்வளவு செலுத்துகிறது என்பதைக் குறிக்கும் நிதிக் குறியீடு

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்தின் ஈவுத்தொகை மகசூல் விகிதம் 1.67% ஆகும், இது தொழில்துறையுடன் 1.49% மற்றும் மொத்தம் 1.99% உடன் ஒப்பிடும்போது, ​​இது மிகச் சிறந்தது.

கொடுப்பனவு விகிதம் (டிடிஎம்) = ஒரு பங்குக்கு ஈவுத்தொகை (டிபிஎஸ்) / ஒரு பங்குக்கான வருவாய் (இபிஎஸ்)

செலுத்துதல் விகிதம் என்பது பங்குதாரர்களுக்கு ஈவுத்தொகையாக செலுத்தப்படும் வருவாயின் விகிதமாகும், இது பொதுவாக ஒரு சதவீதமாக வெளிப்படுத்தப்படுகிறது.

மைக்ரோசாஃப்ட் நிறுவனத்திற்கான கட்டண விகிதம் 45.34% ஆகும், இது மொத்தம் 36.32% மற்றும் மொத்தம் 16.13% உடன் உள்ள துறையுடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

மொத்தக் கடன் (MRQ) = மொத்த கடன்கள் / பங்குதாரர்களின் பங்கு

பங்குதாரர்களின் மூலதனத்தில் குறிப்பிடப்படும் மதிப்பின் அளவு தொடர்பாக ஒரு நிறுவனம் தனது சொத்துக்களுக்கு நிதியளிக்க பயன்படுத்தும் கடனின் அளவைக் குறிக்கிறது

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்தின் மொத்த கடன் விகிதம் 102% ஆகும், இது மொத்தம் 33.55% உடன் தொழில் மற்றும் மொத்தம் 15.24% உடன் ஒப்பிடும்போது, ​​இது சிறந்தது

INTEREST COVERAGE (TTM)

வட்டி கவரேஜ் விகிதம் என்பது கடன் விகிதம் மற்றும் ஒரு வருவாய் விகிதம், ஒரு நிறுவனம் நிலுவையில் உள்ள கடனுக்கு எவ்வளவு எளிதாக வட்டி செலுத்த முடியும் என்பதை தீர்மானிக்க பயன்படுகிறது. ஒரு நிறுவனத்தின் வருவாயை வட்டி மற்றும் வரிகளுக்கு முன் (ஈபிஐடி) ஒரு குறிப்பிட்ட காலப்பகுதியில் ஒரு நிறுவனம் அதன் கடன்களுக்கு வட்டிக்கு செலுத்த வேண்டிய தொகையை அதே காலகட்டத்தில் பிரிப்பதன் மூலம் வட்டி பாதுகாப்பு விகிதத்தை கணக்கிட முடியும்.

மைக்ரோசாப்ட் வட்டி பாதுகாப்பு விகிதம் 0 ஆகும், இது மொத்தம் 64.47 உடன் உள்ள தொழில்துறையுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​மொத்தம் 16.81 உடன் இந்தத் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது இது சிறந்தது.

GROSS MARGIN (TTM) = மொத்த லாபம் / வருமானம்

மொத்த விளிம்பு என்பது விற்பனை செய்யும் பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளின் உற்பத்தியுடன் தொடர்புடைய நேரடி செலவுகளைச் செய்தபின் வணிகம் வைத்திருக்கும் மொத்த விற்பனை வருவாயின் சதவீதத்தைக் குறிக்கிறது

மைக்ரோசாப்டின் மொத்த விளிம்பு விகிதம் 64.2% ஆகும், இது மொத்தம் 55.01% மற்றும் மொத்தம் 42.78% உடன் உள்ள துறையுடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

EBITDA MARGIN (TTM)

ஈபிஐடிடிஏ விளிம்பு என்பது ஒரு நிறுவனத்தின் இயக்க லாபத்தை அதன் மொத்த வருவாயின் சதவீதமாகக் குறிக்கிறது. இது வட்டி, வரி, தேய்மானம் மற்றும் கடன்தொகை (ஈபிஐடிடிஏ) ஆகியவற்றிற்கு முந்தைய வருவாய்க்கு மொத்த வருமானத்தால் வகுக்கப்படுகிறது. ஈபிஐடிடிஏ வட்டி, தேய்மானம், கடன்தொகை மற்றும் வரிகளை விலக்குவதால், ஈபிஐடிடிஏ விளிம்பு ஒரு முதலீட்டாளர், வணிக உரிமையாளர் அல்லது நிதி நிபுணருக்கு ஒரு நிறுவனத்தின் இயக்க லாபம் மற்றும் பணப்புழக்கம் பற்றிய தெளிவான பார்வையை அளிக்க முடியும்.

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்திற்கான ஈபிஐடிடிஏ விளிம்பின் விகிதம் 36.98% ஆகும், இது மொத்தம் 25.44% மற்றும் மொத்தம் 22.39% உடன் உள்ள துறையுடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

செயல்பாட்டு மார்கின் (டிடிஎம்) = இயக்க வருமானம் / நிகர விற்பனை

இயக்க செலவுகள் (விற்கப்பட்ட பொருட்களின் விலை மற்றும் ஊதியம் போன்றவை) மற்றும் தேய்மானம் ஆகியவற்றை நீக்கிய பின் ஒரு நிறுவனம் தக்க வைத்துக் கொள்ளும் லாபத்தைக் குறிக்கிறது.

மைக்ரோசாப்ட் இயக்க விளிம்பின் விகிதம் 28.92% ஆகும், இது மொத்தம் 18.87% மற்றும் மொத்தம் 20.41% உடன் உள்ள துறையுடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

NET PROFIT MARGIN (TTM) = நிகர வருமானம் / விற்பனை

நிகர லாப அளவு என்பது ஒரு நிறுவனத்தின் அல்லது வணிகப் பிரிவின் வருமானத்துடன் நிகர லாபத்தின் விகிதமாகும்.

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்தில் இலாப விகிதத்தின் விகிதம் 27.04% ஆகும், இது தொழில் மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது முறையே 14.10% மற்றும் 16.13% ஆகும்.

செயல்திறன் வரி விகிதம் (டிடிஎம்)

பயனுள்ள வரி விகிதம் என்பது ஒரு நபர் அல்லது நிறுவனத்திற்கு வரி விதிக்கப்படும் சராசரி வீதமாகும். தனிநபர்களுக்கான பயனுள்ள வரி விகிதம் அவர்கள் சம்பாதித்த வருமானத்திற்கு வரி விதிக்கப்படும் சராசரி வீதமாகும், மேலும் ஒரு நிறுவனத்திற்கு பயனுள்ள வரி விகிதம் என்பது வரிக்கு முந்தைய வருவாய்களுக்கு வரி விதிக்கப்படும் சராசரி வீதமாகும்.

மைக்ரோசாப்ட் வரி விகிதத்தின் விகிதம் 10.62% ஆகும், இது தொழில் மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது, மொத்தம் 23.12% மற்றும் 25.27%

வருமானம் / பணியாளர்கள் (டிடிஎம்)

ஒரு ஊழியருக்கான வருவாய் என்பது நிறுவனத்தின் வருவாயாக தற்போதைய ஊழியர்களின் எண்ணிக்கையால் வகுக்கப்படும் ஒரு விகிதமாகும். அதே துறையில் உள்ள மற்ற நிறுவனங்களுடன் ஒப்பிடும்போது இந்த உறவு மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும். வெறுமனே, ஒரு நிறுவனம் ஒரு ஊழியருக்கு மிக உயர்ந்த வருவாயை விரும்புகிறது, ஏனெனில் இது அதிகரித்த உற்பத்தித்திறனையும் நிறுவனத்தின் வளங்களின் பயனுள்ள பயன்பாட்டையும் குறிக்கிறது.

மொத்தம், 9 10,984,753 உடன் தொழில்துறையுடன் ஒப்பிடும்போது மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்தின் வருமான-பணியாளர் விகிதம் 35 835,419 ஆகும், இது மொத்தம் 3,081,354 டாலர்களுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​இது மிகச் சிறந்தது.

NET / EMPLOYEE INCOME (TTM)

இது நிறுவனத்தின் நிகர வருமானமாக தற்போதைய ஊழியர்களின் எண்ணிக்கையால் வகுக்கப்படும் ஒரு குறியீடாகும். வெறுமனே, ஒரு நிறுவனம் ஒரு ஊழியருக்கு மிக உயர்ந்த நிகர வருமானத்தை விரும்புகிறது.

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்திற்கான நிகர வருமான ஊழியர்களின் விகிதம் தொழில் மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது 5 225,895 ஆகும், மொத்தம் 1,758,153 மற்றும் 4 454,317 உடன், பிந்தையது இந்த மூன்றில் சிறந்ததாகும்

டர்னோவர் பெறத்தக்கது = கடன் நிகர விற்பனை / சராசரி. பெறத்தக்க கணக்குகள்

கடன் விரிவாக்கத்திலும், அந்தக் கடனில் உள்ள கடன்களைச் சேகரிப்பதிலும் ஒரு நிறுவனத்தின் செயல்திறனைக் கணக்கிடப் பயன்படுத்தப்படும் ஒரு கணக்கியல் நடவடிக்கை

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்தின் புள்ளிவிவரங்களின் விகிதம் 6.89 ஆகும், இது தொழில் மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது முறையே 7.43 மற்றும் 8.29 ஆகும், பிந்தையது மூன்றில் சிறந்ததாகும்

பெறக்கூடிய வணிகங்களின் எண்ணிக்கை (நாட்கள்) = 365 / பெறத்தக்க கணக்குகள்

கடன் விரிவாக்கத்திலும், அந்தக் கடனில் உள்ள கடன்களைச் சேகரிப்பதிலும் ஒரு நிறுவனத்தின் செயல்திறனைக் கணக்கிடப் பயன்படுத்தப்படும் ஒரு கணக்கியல் நடவடிக்கை.

மைக்ரோசாப்ட் நிறுவனத்தின் வருவாய் விகிதம் 55.24 ஆகும், இது தொழில்துறை மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது முறையே 48.45 மற்றும் 43.43 ஆகும், மூன்றில் சிறந்ததை நான் உணர்கிறேன்

INVENTORY ROTATION (TTM) = விற்கப்பட்ட பொருட்களின் விலை / சராசரி சரக்கு

சரக்கு விற்றுமுதல் ஒரு நிறுவனம் எவ்வளவு விரைவாக சரக்குகளை விற்பனை செய்கிறது மற்றும் பொதுவாக தொழில்துறை சராசரிகளுடன் ஒப்பிடுகிறது. குறைந்த வருவாய் பலவீனமான விற்பனையையும் எனவே அதிகப்படியான சரக்குகளையும் குறிக்கிறது. அதிக விகிதம் வலுவான விற்பனை மற்றும் / அல்லது பெரிய தள்ளுபடியைக் குறிக்கிறது.

மைக்ரோசாப்டின் வருவாய் விகிதம் 18.25 ஆகும், இது மொத்தம் 63.37 உடன் உள்ள தொழில்துறையுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​மொத்தம் 12.80 உடன் இந்த துறையுடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்தது.

INVENTORY VOLUME (DAYS) = 365 / சரக்கு தொகுதி

சரக்கு விற்றுமுதல் ஒரு நிறுவனம் எவ்வளவு விரைவாக சரக்குகளை விற்பனை செய்கிறது மற்றும் பொதுவாக தொழில்துறை சராசரிகளுடன் ஒப்பிடுகிறது. குறைந்த வருவாய் பலவீனமான விற்பனையையும் எனவே அதிகப்படியான சரக்குகளையும் குறிக்கிறது. அதிக விகிதம் வலுவான விற்பனை மற்றும் / அல்லது பெரிய தள்ளுபடியைக் குறிக்கிறது

மைக்ரோசாப்டில் சரக்குகளின் அளவு 19.73 ஆகும், இது மொத்தம் 5.68 உடன் உள்ள தொழில்துறையுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​மொத்தம் 28.13 உடன் இந்தத் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது இது மிகச் சிறந்தது.

ASSET ROTATION (TTM) = விற்பனை / சொத்துக்கள்

சொத்து விற்றுமுதல் வீதம் என்பது ஒரு நிறுவனத்தின் விற்பனையின் மதிப்பு அல்லது அதன் சொத்துகளின் மதிப்பு தொடர்பாக உருவாக்கப்படும் வருமானத்திற்கு இடையிலான விகிதமாகும். வருவாய் ஈட்டுவதற்கு ஒரு நிறுவனம் தனது சொத்துக்களை எவ்வளவு திறமையாக பயன்படுத்துகிறது என்பதற்கான குறிகாட்டியாக சொத்து விற்றுமுதல் விகிதம் பெரும்பாலும் பயன்படுத்தப்படலாம்.

மைக்ரோசாப்ட் சொத்து விற்றுமுதல் விகிதம் 0.44 ஆகும், இது மொத்தம் 0.72 உடன் தொழில்துறையுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​இது மிகச் சிறந்தது, மொத்தம் 0.86 உடன் இந்தத் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது

அசெட் ரிட்டர்ன் (டிடிஎம்) = நிகர வருமானம் / மொத்த சொத்துக்கள்

சொத்துக்கள் மீதான வருமானம் (ROA) என்பது ஒரு நிறுவனம் அதன் மொத்த சொத்துக்களுடன் ஒப்பிடும்போது எவ்வளவு லாபகரமானது என்பதற்கான குறிகாட்டியாகும். ROA அதன் சொத்துக்களை லாபத்தை ஈட்ட பயன்படுத்துவதில் எவ்வளவு திறமையான மேலாண்மை என்பதைப் பற்றிய ஒரு யோசனையை அளிக்கிறது.

மைக்ரோசாப்ட் சொத்து வருமானத்தின் பங்கு 11.91% ஆகும், இது தொழில் மற்றும் தொழில்துறையுடன் ஒப்பிடும்போது முறையே 9.89% மற்றும் 13.70% ஆகும், பிந்தையது சிறந்தது

முதலீட்டு வருவாய் (டிடிஎம்) = நிகர முதலீட்டு வருமானம் / மொத்த முதலீடு

முதலீட்டின் செலவினத்துடன் தொடர்புடைய முதலீட்டின் வருவாயின் அளவை ROI அளவிடுகிறது (ஒரு திட்டத்திற்கு, சில நிலையான சொத்துக்களுக்கு)

மைக்ரோசாப்ட் முதலீட்டிற்கான வருவாயின் விகிதம் 15.04% ஆகும், இது தொழில் மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது முறையே 15.31% மற்றும் 18.27% ஆகும், பிந்தையது சிறந்தது

ஈக்விட்டி (டிடிஎம்) = நிகர வருமானம் / பங்குதாரரின் பங்கு மீதான வருமானம்

மூலதனத்தின் மீதான வருமானம் (ROE) என்பது பங்குதாரரின் மூலதனத்தின் சதவீதமாக திரும்பிய நிகர வருமானத்தின் அளவு. பங்குதாரர்கள் முதலீடு செய்த பணத்தால் ஒரு நிறுவனம் எவ்வளவு லாபம் ஈட்டுகிறது என்பதை வெளிப்படுத்துவதன் மூலம் ஈக்விட்டி மீதான வருமானம் ஒரு நிறுவனத்தின் லாபத்தை அளவிடுகிறது.

மைக்ரோசாப்ட் விகிதம் 37.61% ஆகும், இது தொழில்துறை மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது மொத்தம் 16.67% மற்றும் 19.54 ஆகும்

ROI

ஒரு முதலீட்டின் செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்கு அல்லது பல்வேறு முதலீடுகளின் செயல்திறனை ஒப்பிடுவதற்கு பயன்படுத்தப்படும் செயல்திறன் நடவடிக்கை. (நெட் வருமானம் / மொத்த சொத்துக்கள்)

தொழில் மற்றும் துறையுடன் ஒப்பிடும்போது மைக்ரோசாப்ட் விகிதம் 15.04% ஆகும், மொத்தம் முறையே 15.31% மற்றும் 18.27%, பிந்தையது சிறந்தது

ROE

மூலதனத்தின் மீதான வருமானம் (ROE) என்பது பங்குதாரர்களின் மூலதனத்தின் சதவீதமாக (NET INCOME / EQUITY) திரும்பிய நிகர வருமானத்தின் அளவு ஆகும்.

மைக்ரோசாப்ட் விகிதம் 37.61% ஆகும், இது 16.67% உடன் தொழில் மற்றும் 19.54% உடன் ஒப்பிடும்போது சிறந்ததாகும்

முடிவுரை

இந்த பகுப்பாய்வோடு வரும் இணைக்கப்பட்ட கோப்பில் காணக்கூடிய இந்த பகுப்பாய்வு அனைத்தையும் முடிக்க, நிறுவனம் பகுப்பாய்வு செய்த சில அம்சங்களில் துறை மற்றும் தொழில்துறையை விட மிகச் சிறந்தது என்பதைக் காணலாம், ஆனால் மற்ற அம்சங்களில் இது நேர்மாறானது.

என் கருத்துப்படி மைக்ரோசாப்ட் மிகவும் பெரிய மற்றும் இலாபகரமான நிறுவனம், பகுப்பாய்வில் நாம் காணக்கூடிய பிழைகளை சரிசெய்ய சில உத்திகளைப் பயன்படுத்துவதோடு, நிறுவனம் இன்னும் அதிகமாக வளரக்கூடிய வரை இது மிகச் சிறப்பாகச் செய்ய முடியும். மைக்ரோசாப்டின் பங்கு விலை அதிகமாக இருந்தாலும், லாபகரமான ஒரு நிறுவனத்தில் முதலீடு செய்வது மதிப்புக்குரியது என்று நான் கருதுகிறேன், பங்குச் சந்தைகள் உயர்ந்து வீழ்ச்சியடைகின்றன என்பது சரியானது, இந்த நிறுவனத்திற்கு இது விதிவிலக்கல்ல, ஆனால் மீட்க ஒரு நாளில் நீங்கள் முதலீடு செய்யலாம் மற்றும் நீங்கள் முதலீடு செய்ததை விட அதிகமாக வெல்வது என்பது எந்த நேரத்தில் வாங்கிய பங்குகளை விற்க வேண்டும் என்பதை அறிந்து கொள்வது, நிதி உலகம் கவர்ச்சிகரமானதாக இருக்கிறது, ஆனால் நீங்கள் வெல்ல விரும்பினால் இழக்கக்கூடாது என்றால் அதை கவனமாக கையாள வேண்டும்.